Financement de Gros : Définition et Applications

Le financement est un élément essentiel lors de la mise en place d'un projet d'entreprise. Il existe aujourd'hui une large gamme de solutions permettant à un entrepreneur de financer son activité. Pour fonctionner, une entreprise a besoin d'investissements financiers. Avant tout, il est important de connaître le montant des fonds à engager ainsi que les solutions possibles pour les obtenir.

Financement d'Entreprise : Les Différentes Sources

Vous êtes prêt à créer votre entreprise et vous avez besoin de financement ? Vous l’avez déjà créée et vous souhaitez accroître son développement ? Sachez qu’il existe un certain nombre de moyens pour trouver des fonds. Voici les principales sources de financement d’une société :

1. Fonds Propres et Autofinancement

Lorsque sa situation financière le permet, utiliser ses propres ressources pour financer son activité peut être une option très intéressante pour le créateur d'entreprise. Cela ne lui coûte aucuns frais supplémentaires et les fonds sont disponibles immédiatement. En outre, l'autofinancement est considéré comme un gage de sérieux. Attention toutefois, car cette option peut fragiliser la trésorerie et mettre l'investisseur dans une situation délicate en cas d'imprévu.

2. Capital Social

Le capital social est la première source de financement d’une société. La répartition du capital social ainsi que sa libération sont des points clés. Ce sont des sommes d’argent apportées par les associés au capital social. Il convient de les déposer sur un compte ouvert au nom de l'entreprise.

Au sein des SARL, SA, SAS et SNC, les apports en numéraire peuvent être libérés seulement en partie lors de la création de la société. Concrètement, l'associé verse une partie du capital et s'engage à verser le reste dans les 5 ans. La partie qui reste à verser apparaît à l'actif du bilan, dans le compte "capital souscrit, non appelé".

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Les apports peuvent également être des biens meubles, immeubles, corporels ou incorporels :

en pleine propriété
en jouissance : le bien est mis à disposition de l'entreprise durant une période donnée
en usufruit : l'associé conserve la propriété du bien
en nue-propriété : seul le droit de propriété sur le bien est apporté par l'associé

Chacun des apports en nature doit être évalué au sein des statuts de la société.

3. Apport en Compte Courant

Au sein d’une SAS ou d’une SARL, pour effectuer un apport en compte courant, l’associé doit disposer d’au moins 5 % du capital social. Hormis cette condition, la création d’un compte courant ne répond à aucun formalisme spécifique. Il est cependant conseillé de rédiger une convention de compte courant.

4. Capital Risque

L’opération a pour conséquence la dilution de titres déjà existants des associés. Le capital risque correspond à une prise de participation par un ou plusieurs investisseurs dans une nouvelle société. L’objectif est de contribuer financièrement au développement d’entreprises innovantes. Plusieurs formes d’investissement peuvent être distinguées :

La love money: appelée aussi “la levée de fonds auprès des proches”. Elle représente souvent l'une des premières sources de financement de la société. Il s’agit de l’argent de la famille, des amis, des proches de manière générale.
Les business angel: ce sont des personnes physiques qui investissent dans une société. Ils font souvent le lien entre la love money et la levée de fonds, qui se réalise en général plus tard. Les investisseurs de startup apportent souvent aux entrepreneurs leurs conseils et leurs expertises techniques. Ils les mettent aussi souvent en relation avec un réseau d’investisseurs.

5. Prêt Bancaire

Le prêt bancaire est un exemple bien connu de financement de projet en externe. Le prêt peut être accordé par une seule banque ou par un pool bancaire. Ce dernier correspond à un groupement de plusieurs banques constitué dans le but de partager le financement du projet, de mutualiser les risques et de permettre à l'entreprise de ne pas dépendre d'un seul établissement bancaire.

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L'avantage principal du prêt bancaire professionnel réside dans le fait que l'entrepreneur conserve la propriété de son entreprise ainsi que son pouvoir de décision. Les fonds, disponibles rapidement, permettent l'achat d'immobilisations matérielles et immatérielles. Le crédit renforce la situation financière du dirigeant en complétant ses ressources propres. La préparation du dossier de demande de financement est parfois fastidieuse.

Il existe différents types de prêts :

Le prêt d’honneur : il est accordé après examen et validation du projet de création d’entreprise. Ce sont des prêts sur deux à cinq ans.
Le prêt solidaire : il est accordé aux personnes en difficulté, au chômage ou encore en réinsertion professionnelle.
Le prêt participatif est émis par toute personne morale (à l'exception des établissements de crédit).
Le prêt à la création est une solution de financement qui est très utilisée par les entrepreneurs. La présence d’investisseurs augmente les chances de pouvoir contracter un prêt à la création.

6. Financement Participatif (Crowdfunding)

Le crowdfunding, appelé aussi « financement participatif », est un moyen de financement portant sur une collecte de fonds auprès du grand public. Ce mode de financement offre aux entrepreneurs la possibilité de financer des projets qui n'ont pas convaincu les investisseurs classiques. Les particuliers et les entreprises intéressés par le projet versent leurs contributions. À la fin de la campagne, si la collecte n'a pas permis d'atteindre le montant souhaité, les montants investis sont restitués aux personnes contributrices.

Les prêts accordés via une plateforme de crowdlending présentent bien souvent des taux d'intérêt plus intéressants que ceux pratiqués par les établissements bancaires. Le principal risque du crowdlending est que l'objectif de financement ne soit pas atteint, car les coûts liés à la campagne constituent une perte irrécupérable si la levée de fonds n'aboutit pas.

Comment réussir sa campagne de crowdfunding étape par étape

7. Fonds d'Investissement

Aussi appelés « fonds communs de placement », les fonds d'investissement sont des organismes constitués d'épargnants et d'investisseurs qui mettent en commun des sommes destinées à être investies en capital dans des entreprises. L'entrepreneur peut demander un financement en capital-risque pour démarrer son projet.

8. Leasing

C’est une forme de financement locatif. Le leasing est un contrat de location à durée déterminée conclu entre une entreprise et un établissement de crédit.

9. Affacturage

L'affacturage est une solution de financement à court terme. Ce procédé consiste à céder à une société de financement les créances de ses clients professionnels (les factures). Par la suite, c'est la société de financement qui va s'occuper de recouvrer ces créances.

10. Escompte

Comme forme de crédit professionnel à court terme, l’escompte est un moyen d’obtenir rapidement du cash flow. La banque verse à l’entreprise une avance de trésorerie, en échange de la cession d’un effet de commerce.

11. Lease-Back

A court terme, le lease-back permet de dégager rapidement de la trésorerie. L’entreprise peut utiliser un bien, par exemple une voiture - tout en cédant la propriété à un tiers sous forme d’un loyer.

12. Aides et Subventions Publiques

ACRE (Aide à la création ou à la reprise d'une entreprise) : L'ACRE est désormais ouverte à tous les créateurs et repreneurs d'entreprise, sauf ceux qui ont déjà bénéficié de l'ACCRE les trois années précédentes.
ARCE (aide à la reprise ou à la création d’entreprise) : elle est possible uniquement si le demandeur bénéficie déjà de l’ARE.
NACRE (nouvel accompagnement pour la création et la reprise d’entreprise) : c’est une aide complète à la création d’entreprise.
Bpifrance est une organisation financière publique d'investissement, de financement et de développement des entreprises.

13. Médiation de Crédit

La médiation de crédit est un recours en cas de difficultés auprès de la banque. L’URSSAF et les organismes collecteurs d’impôts jouent aussi un rôle de conseil.

Il est nécessaire de monter un dossier de financement en adéquation avec son activité, son secteur, sa zone géographique, ses perspectives d’avenir, etc. Chaque projet de création d’entreprise est unique.

Le Commerce de Gros : Définition et Financement

Le commerce de gros est l’activité de vente intermédiaire effectuée par les grossistes. Le commerce de gros tient son nom du fait que les commerçants vendent leurs marchandises (ou des services) en quantité et non à l’unité. Cette catégorie englobe tous les biens comestibles. On y inclut donc les biens qui sont des produits finis, comme ceux qui sont destinés à être transformés.

Pour les fabricants comme pour les distributeurs, le grossiste peut tenir un véritable rôle d’informateur. Pour les revendeurs (ses clients professionnels), le grossiste partage les informations et sa connaissance du produit qu’il vend. Et pour les fabricants, le grossiste fait remonter d’éventuels commentaires de la part des revendeurs sur le marché, les attentes des clients, etc.

L’achat puis la revente de marchandises induit des changements de propriétés des produits et donc de nombreux flux financiers. Le grossiste peut donc prendre un rôle d’accompagnant pour les revendeurs, en leur offrant des délais de paiement, des crédits, etc.

Pour offrir une offre la plus personnalisée et « sur-mesure » à ses clients professionnels, les grossistes étoffent leurs offres de services.

Fonction économique : Les grossistes jouent un rôle essentiel dans la simplification du processus de distribution. En achetant en gros, ils permettent aux fabricants de vendre de grandes quantités rapidement et de se concentrer sur la production. Pour faciliter les ventes, le grossiste peut utiliser l'affacturage pour financer ses ventes à crédit auprès de ses clients. Le factoring assure le paiement au fournisseur dans les 24h suivant l'émission de ses factures, tout en offrant au client acheteur la possibilité de régler son fournisseur dans un délai de 30 à 120 jours.

Les grossistes, comme d'autres entreprises, peuvent recourir à diverses sources de financement pour soutenir leurs opérations, leur expansion ou faire face à d'autres besoins financiers.

Sources de financement pour les grossistes :

Les fonds propres : les propriétaires ou les partenaires peuvent investir leurs propres économies dans l'entreprise.
Le factoring : avec l'affacturage, les grossistes peuvent vendre leurs factures ou créances à un factor pour obtenir des liquidités immédiates.
Les investisseurs : pour les grossistes en phase de démarrage ou d'expansion rapide, les financeurs en capital-risque peuvent être une option.

Financement de Gros Travaux en Copropriété

Une copropriété peut faire l’objet de gros travaux au sein de ses bâtiments. Si tel est le cas, se posera alors la question du financement. Certains travaux peuvent en effet se trouver en dehors du budget prévisionnel. Tous les travaux en copropriété ne peuvent pas faire l’objet de financement exceptionnel.

Premièrement, parmi les travaux qui peuvent être concernés, il faut savoir qu’ils seront impérativement réalisés dans les parties communes de la copropriété.

Types de Travaux Concernés

Les gros travaux concernent en premier lieu les travaux réalisés dans les parties communes de la copropriété. Et ces travaux touchent obligatoirement la structure du bâtiment.

Les différents systèmes de chauffage présents dans les copropriétés peuvent être remplacés par une pompe à chaleur. Une pompe à chaleur consomme jusqu’à 60 % d’énergie en moins qu’un système de chauffage classique au fioul ou au gaz et offre en plus la possibilité de produire naturellement de l’eau chaude sanitaire.

Il existe deux options pour l'installation :

Par l’installation d‘une pompe à chaleur individuelle pour chaque logement de la copropriété.
En installant une pompe à chaleur collective alimentant en chaleur l’ensemble des logements à l’aide d’un fluide calorifique transportant les calories vers tous les radiateurs de la copropriété. Elle nécessite alors la création d’un local de chaufferie qui fait perdre de la surface dans les petites copropriétés.

Pour des performances optimales, une isolation suffisamment performante pour obtenir des performances de chauffe satisfaisantes (étiquette énergétique D au minimum) est recommandée.

Sources de Financement pour les Gros Travaux en Copropriété

Le financement de gros travaux en copropriété ne fait pas partie du budget prévisionnel. Ces dépenses sont plutôt qualifiées d’exceptionnelles. Des financements spécifiques couvrent alors leur réalisation.

1. Fonds de Travaux

Le fonds travaux est une réserve d’argent dédiée au financement de travaux pour la copropriété. La constitution de ce fonds travaux est obligatoire depuis le 1er janvier 2017. Elle se fait par la cotisation annuelle de chaque copropriétaire. Le montant de cette cotisation ne peut pas être supérieur à 5 % du budget prévisionnel. Toutefois, il faut savoir que toutes les copropriétés ne disposent pas d’un fonds travaux.

Le fonds de travaux anticipe et finance les travaux à venir dans une copropriété. Il couvre à la fois les travaux obligatoires et les travaux exceptionnels décidés en Assemblée Générale. Dans des situations exceptionnelles, le syndic peut décider d’affecter une partie des sommes déposées au financement de gros travaux urgents.

Chaque copropriétaire cotise annuellement pour le financement de gros travaux. Il verse l’argent directement sur un compte spécial ouvert par le syndic.

Le fonds de travaux n’est pas compatible aux copropriétés comportant moins de 10 lots. Le fond de travaux ne concerne pas non plus les copropriétés ne nécessitant pas de gros travaux dans les 10 prochaines années.

Notons que la constitution d’un fonds de travaux est obligatoire cinq ans après la réception de l’immeuble.

2. Appel de Fonds Exceptionnel

Le financement de gros travaux en copropriété peut aussi se faire par le biais d’un appel de fonds exceptionnel. Cette action est lancée par le syndic de copropriété. Lors d’une assemblée générale, les modalités de cet appel exceptionnel devront être déterminées et votées. La démarche est simple. Elle consiste à envoyer un courrier postal ou électronique à l’ensemble des copropriétaires dans lequel le syndic réclame la somme nécessaire pour alimenter cet appel de fonds exceptionnel.

Pour que les gros travaux de copropriété soient éligibles à un tel appel de fonds exceptionnel, il faudra respecter quelques critères. En effet, les travaux seront obligatoirement des travaux permettant de garantir la conservation du bâtiment. Plus concrètement, il est question de travaux d’entretien, de réparation ou encore de réfection qui toucheraient les parties communes. Il est aussi possible d’utiliser ces fonds pour des travaux liés aux équipements communs. Toutefois, cela devra concerner des travaux dont l’intérêt est collectif et ce, qu’ils relèvent des parties communes comme privatives.

Les décisions votées en Assemblée Générale déterminent les modalités de ce genre d’appel exceptionnel (ex : la date d’échéance de paiement).

3. Emprunt Collectif

Pour pouvoir souscrire un emprunt collectif, il est impératif de porter le sujet à l’ordre du jour d’une assemblée générale et de mettre le point au vote. Pour ce type de prêt, il faut savoir que la banque n’oblige pas à la solidarité financière entre les différents copropriétaires.

4. Éco-Prêt à Taux Zéro (PTZ)

L’éco prêt à taux zéro (PTZ) permet de subventionner des travaux de rénovation énergétique. C’est un crédit qui est souscrit au nom du syndic, pour l’intégralité des copropriétaires intéressés. L’avantage de cet emprunt est de ne rembourser que le capital emprunté, sans intérêt en plus. Il faut toutefois que les logements soient destinés à un usage de résidence principale et dont la construction a été achevée depuis plus de 2 ans.

Concernant le montant de l’éco PTZ copropriété, il peut être compris entre 7 000 et 50 000 € par logement.

Rappelons que même après avoir signé pour l’éco-PTZ copropriété, les copropriétaires peuvent contracter un éco-PTZ individuel ou un écoprêt complémentaire.

5. MaPrimeRénov’ Copropriété

MaPrimeRénov’ Copropriété est une aide qui peut être versée aux copropriétés composées d’au moins 75 % de résidences principales. Les travaux concernés sont en lien avec la rénovation énergétique et doivent permettre d’obtenir un gain d’énergie d’au moins 35 %. Cette aide s’adresse aussi bien aux propriétaires occupants qu’aux propriétaires bailleurs.

Il faut aussi que les logements soient achevés depuis au moins 2 ans et que les travaux soient confiés à une entreprise Reconnu Garant de l’Environnement (RGE). Il est aussi possible d’obtenir un bonus selon le cas de figure.

6. Certificats d’Economies d’Energie (CEE)

Les CEE sont une aide provenant des fournisseurs d’énergie à destination des logements souhaitant réaliser des travaux d’économie d’énergie.

7. Subventions Locales

D’autres aides peuvent aussi être octroyées.

8. Prêt Individuel

Dans le cadre de financement de gros travaux en copropriété, une méthode qui peut être employée reste bien entendu le prêt individuel.

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