Financement de Véhicule pour Jeune Entreprise : Options et Conseils

Il est essentiel pour une jeune entreprise d'avoir un moyen de se déplacer, de transporter son matériel, afin de faire évoluer son activité dans les meilleures conditions possibles. Mais comment se procurer un véhicule, quand on vient de créer sa société, sans altérer sa trésorerie ? De nombreux modes de financement s’offrent à vous pour acquérir un ou plusieurs véhicules d’entreprise.

Vous souhaitez acquérir un véhicule de société pour l'un de vos cadres dirigeants ou pour un commercial ? Avant de financer un véhicule de société, il faut commencer par se poser un certain nombre de questions :

Est-il préférable d’acheter ou de louer ce véhicule ?
Ce besoin de véhicule est-il ponctuel ou pérenne ?
Quel effort de financement l’entreprise peut-elle allouer à ce projet ?

Chacune de ces réponses vous aidera à déterminer quelle est la solution de financement la plus adaptée.

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Les Principales Solutions de Financement

Le prêt professionnel classique, le crédit-bail et la location longue durée sont les principales solutions de financement pour votre véhicule de société :

1. Le Prêt Professionnel Classique

Le prêt classique permet d’acheter un véhicule neuf ou d'occasion, avec les options de son choix, sans aucune restriction. Le véhicule peut être cédé ou remplacé à tout moment.

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2. Le Crédit-Bail

Tout en préservant la capacité d'emprunt de l'entreprise, le crédit-bail permet de lisser sur plusieurs années le coût du véhicule. A l'échéance du contrat, vous avez le choix d’acquérir définitivement le véhicule, à un prix généralement inférieur à celui du marché.

3. La Location Longue Durée (LLD)

La location longue durée permet de disposer d'un véhicule toujours en bon état, sans en être le propriétaire.

De nombreux services peuvent par ailleurs être associés à cette option (entretien, assurance, assistance, changement des pneus, forfait carburant, fourniture d’un véhicule de remplacement en cas d’incident, etc.). La LLD est une solution plébiscitée par de nombreuses entreprises pour sa simplicité.

Financement sur Fonds Propres

C’est l’option la plus simple pour acquérir un ou plusieurs véhicules d’entreprise. En finançant cet achat avec la trésorerie de votre société, vous devenez propriétaire sans aucun engagement (contrat de location, crédit…). Vous économisez d’éventuels intérêts d’emprunt ou le surcoût lié à une location, et vous conservez une situation financière favorable si vous devez faire une demande de prêt dans le futur.

Attention toutefois : cette option nécessite de disposer de fonds propres conséquents.

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Le Prêt Bancaire

C’est, là aussi, une solution simple, qui vous permet de réaliser cet achat tout en préservant votre trésorerie. Les banques proposent des prêts à moyen terme de 2 à 7 ans adaptés à ce type de dépense. Ces crédits d’investissement financent jusqu’à 100 % du prix du ou des véhicules.

Dans la mesure du possible, il peut être toutefois judicieux de réaliser un apport financier (20 % du prix total par exemple), afin d’obtenir un taux d’intérêt intéressant.

Location avec Option d'Achat (LOA) ou Crédit-Bail

C’est une solution judicieuse pour maîtriser votre budget, en ayant une parfaite connaissance des dépenses liées à votre véhicule. Avec la location avec option d'achat (LOA) ou crédit-bail, vous versez chaque mois un loyer et vous connaissez à l’avance le montant qu’il faudra débourser à l’issue du contrat si vous souhaitez en devenir propriétaire. Vous avez par ailleurs la possibilité de régler à la signature un premier apport, le premier loyer majoré.

Grâce au crédit-bail, vous avez ainsi accès à des véhicules neufs, bien entretenus, sans pour autant vous endetter. Attention toutefois : des frais peuvent être appliqués en cas de non-respect des termes du contrat (durée de la location, dépassement du nombre de kilomètres prévus…).

Location Longue Durée (LLD)

À la différence de la location avec option d’achat, la location longue durée (LLD) ne vous permet pas de devenir propriétaire du véhicule. Vous signez un contrat pour une location allant généralement de 1 à 5 ans et dont le loyer est déterminé en fonction de différents critères (durée du contrat, kilométrage souhaité, type de véhicule…).

Point positif : vous profitez des avantages d’un véhicule neuf sans affecter votre capacité d’endettement. De nombreux services peuvent par ailleurs être associés à cette option (entretien, assurance, assistance, changement des pneus, forfait carburant, fourniture d’un véhicule de remplacement en cas d’incident, etc.).

Avantages Fiscaux

Vous envisagez d’acheter une voiture ? Alors vous pourrez bénéficier du dispositif d’amortissement. Il permet de déduire des bénéfices imposables une charge d'exploitation, ouvrant la voie à une diminution des impôts. Vous vous orientez plutôt vers une location (LOA ou LLD) ? Là encore vous avez accès à des dispositifs fiscaux avantageux.

N’étant pas propriétaire, vous ne pouvez pas avoir recours à l’amortissement. Mais vous pouvez en revanche comptabiliser vos loyers en charge déductibles pour l’établissement de l’impôt sur les bénéfices. Les plafonds sont les mêmes que pour le dispositif d’amortissement des véhicules achetés (entre 9.900 et 30.000 euros selon les émissions de CO2).

A noter enfin que la TVA n’est pas déductible, que votre voiture soit achetée ou louée.

Bonus Écologique et Aides Locales

Le gouvernement a annoncé en 2024 la fin du bonus écologique pour les personnes morales. Mais si vous êtes un professionnel qui n’est pas considéré comme tel, vous y avez toujours accès. Depuis le 2 décembre 2024, vous avez droit en tant que personne physique à une aide à l'achat de 2000 € à 4000 € pour une voiture électrique particulière neuve, selon votre revenu fiscal de référence.

Pensez par ailleurs à vous renseigner auprès des collectivités locales dont vous dépendez : certaines d’entre elles ont mis en place des aides au financement des véhicules peu polluants. C’est le cas par exemple de la Région Île-de-France.

Financement de Véhicule Utilitaires pour Jeune Entreprise

Voici les 6 avantages d’un contrat de location de voiture professionnelle longue durée pour une entreprise individuelle ou toute entreprise nouvellement créée encore en phase de développement.

En tant que start-up, la mise en place de la LLD est très simple. La LLD vous permettra de louer un véhicule sur une période donnée, avec un kilométrage fixé en amont. Cette solution de financement vous permettra de maîtriser le budget de votre entreprise naissante grâce à un loyer mensuel fixe.

Voici 6 avantages à mettre en place de LLD pour votre jeune entreprise :

Facilité à sélectionner le véhicule qui vous convient
Facilement adapté à votre budget
Gain de temps considérables à ne pas éplucher les annonces pour une bonne occasion de seconde main
Pas la peine de regarder les solutions de financement
Aucun temps perdu à mettre en place tout un dossier obligatoire pour l’achat
Un contrat de location facile pour une meilleure gestion et faciliter votre comptabilité.

Gestion Facilitée

La location longue durée est basée sur un contrat, qui contient diverses options en plus de l’utilisation de votre véhicule. Vous avez généralement dans le package : l’assurance auto, l’entretien et la maintenance du véhicule.

Vous pouvez généralement aussi inclure aussi les options suivantes à votre contrat de location : l’assistance en cas de panne, le remplacement du véhicule en cas d’immobilisation, la carte carburant, le changement des pneumatiques, la gestion des péages, la gestion des amendes, des formations à l’éco-conduite.

Ainsi avec un contrat de location, vous savez exactement ce que vous dépensez chaque mois, et vous pouvez ainsi provisionner vos charges et mieux appréhender votre budget. Vous faites donc l’économie de nombreuses démarches administratives qui peuvent être chronophages sur le coût total que le contrat de location engendre.

Vous avez également la tranquillité d’esprit de savoir que votre véhicule sera automatiquement pris en charge par des professionnels en cas de problème. Une étude récente du Syndicat National des Loueurs de Voitures en Longue Durée (SNLVLD) considère que la location longue durée d’un véhicule conduit à un gain de 58 heures (financement, service et gestion).

Leasing et Capacité d'Emprunt

En faisant le choix de la location ou du leasing pour nouvelle entreprise, vous n’êtes pas propriétaire de votre véhicule, vous bénéficiez d’un double avantage fiscal et financier, le rapport qualité prix est indiscutable :

Préserver sa capacité d’emprunt : Faire le choix de la LLD vous permet de conserver votre capacité d’emprunt pour des investissements nécessaires à votre stratégie d’entreprise.
Simplifier la gestion comptable : En souscrivant à un contrat de location LLD professionnel, vous n’avez pas d’obligation comptable à l’inclure dans le bilan de votre entreprise, et à calculer son amortissement chaque année. La seule chose à inscrire dans vos comptes est le prix du loyer, dans votre partie charges. Ce montant est déductible du résultat imposable dans une certaine limite.

Image de l'Entreprise

Si l’image est un facteur important dans votre entreprise, n’hésitez pas à souscrire à une offre de Location de Longue durée : l’avantage de la LLD est que votre loueur de voiture de tourisme ou d’utilitaire vous fournit des modèles récents, en parfait état et bien entretenus.

Tableau Comparatif des Options de Financement

Option de Financement	Avantages	Inconvénients	Adapté pour
Prêt Professionnel Classique	Propriété du véhicule, flexibilité	Augmentation de l'endettement, gestion de l'entretien	Entreprises ayant besoin de véhicules sur de longues périodes
Crédit-Bail	Préservation de la capacité d'emprunt, option d'achat	Engagements contractuels, frais en cas de non-respect des termes	Entreprises souhaitant lisser le coût sur plusieurs années
Location Longue Durée (LLD)	Véhicules récents et entretenus, pas de propriété	Pas d'option d'achat, frais kilométriques supplémentaires	Entreprises nécessitant des véhicules récents et entretenus
Fonds Propres	Pas d'engagement, économie d'intérêts	Nécessite des fonds conséquents, impact sur la trésorerie	Entreprises disposant de fonds propres importants
Location avec Option d'Achat (LOA)	Maîtrise du budget, option d'achat	Frais en cas de non-respect des termes du contrat	Entreprises souhaitant maîtriser leur budget et avoir l'option d'achat

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