Formules Excel pour Calculer la TVA : Guide Complet
La TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) représente une part importante des charges pour les entreprises françaises. La calculer correctement est donc essentiel pour éviter les mauvaises surprises. Découvrez dans cet article les formules Excel pour calculer la TVA quel que soit le taux applicable.
Comment calculer la tva sur Excel
Vous pouvez également utiliser un simulateur de TVA pour faire ce calcul.
Définition de la TVA
La TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) est un impôt indirect qui s’applique à la plupart des transactions commerciales. Son taux varie selon les types de produits.
En France, on distingue 3 taux principaux de TVA :
- Le taux normal à 20%
- Le taux intermédiaire à 10%
- Le taux réduit à 5,5%
Certains produits de première nécessité bénéficient même d'un taux super-réduit à 2,1%.
Lire aussi: Excel et la TVA : Mode d'emploi
Formules pour calculer la TVA avec Excel
Le calcul de la TVA consiste généralement à obtenir le prix TTC (Toutes Taxes Comprises) à partir du prix HT (Hors Taxes).
La formule est simple :
Prix TTC = Prix HT x (1 + taux de TVA sous forme décimale)
Ou
Prix TTC = Prix HT + (Prix HT x taux de TVA)
Lire aussi: Formules TVA Excel
Par exemple, avec la TVA à 20% :
Coefficient de TVA = 1,2
Pour un produit à 100€ HT :
Formule 1 : 100 x 1,2 = 120€ TTC
Formule 2 : 100 + (100 x 0,2) = 100 + 20 = 120€ TTC
Lire aussi: Formules TVA Excel
Sur Excel, il suffit de créer 4 colonnes :
- Prix HT
- Taux de TVA applicable
- Montant de la TVA
- Prix TTC
Il est possible de choisir de réaliser un tableau avec seulement 3 ou 2 colonnes. Pour notre part, nous préférons avoir 4 colonnes afin de voir le pourcentage de TVA et le montant de la TVA.
Et d'utiliser des formules de calcul automatique pour chaque ligne.
Ici on multiplie le montant HT (100 €) dans la colonne B par le taux de TVA (20%) dans la colonne C ce qui donne un montant de TVA de 20 €.
On additionne ensuite le montant HT (100 €) et le montant de TVA calculé (20€) pour trouver le montant TTC.
Comment calculer la TVA à 20%
La TVA à 20% est le taux normal qui s'applique à la majorité des biens et services comme :
- Les meubles et électroménagers
- Les vêtements
- Les prestations de services (conseil, ingénierie, études...)
- Les travaux dans des logements de plus de 2 ans
- Les appareils électroniques (ordinateurs, téléphones...)
Pour calculer le montant de la TVA à 20%, on utilise un coefficient de 1,2.
La formule est : Prix TTC = Prix HT x 1,2
Exemples :
Prestation de service facturée 500€ HT
Montant de la TVA : 500 x 0,2 = 100€
Prix TTC : 500 x 1,2 = 600€
Autre méthode de calcul :
Prix TTC = (Prix HT x 0,20) + Prix HT
Par exemple, pour l’achat d’un ordinateur à 300 HT :
Montant de la TVA = 300 x 0,20 = 60€
Prix TTC = (300 x 0,20) + 300 = 60 + 300 = 360€
Comment calculer la TVA à 10 %
La TVA à 10% s'applique à certains secteurs comme :
- Le transport de voyageurs (train, avion, bateau)
- Les travaux de rénovation énergétique (isolation, changement de chaudière...)
- L'hôtellerie et la restauration
- Les droits d'entrée dans les salles de spectacle, musées...
- Les abonnements à des services de télévision/vidéo
Pour calculer le montant de la TVA à 10%, on utilise un coefficient de 1,1.
La formule est donc : Prix TTC = Prix HT x 1,1
Exemples :
Billet de train au prix HT de 25€
Montant de la TVA = 25 x 0,1 = 2,5€
Prix TTC = 25 x 1,1 = 27,5€
Facture de rénovation énergétique de 1000€ HT
Montant de la TVA = 1000 x 0,1 = 100€
Prix TTC = 1000 x 1,1 = 1100€
Autre méthode de calcul :
Prix TTC = (Prix HT x 0,10) + Prix HT
Par exemple, pour une nuit d'hôtel à 75€ HT :
Montant de la TVA = 75 x 0,10 = 7,5€
Prix TTC = (75 x 0,10) + 75 = 7,5 + 75 = 82,5€
Comment calculer la TVA à 5.5 %
On applique 5,5% de TVA pour certains produits alimentaires et biens culturels :
- Produits alimentaires
- Abonnements à des services de presse
- Entrées dans les musées, monuments historiques, zoos
- Droits d'auteur perçus par les artistes auteurs
Avec un taux à 5,5%, le coefficient est de 1,055.
La formule devient : Prix TTC = Prix HT x 1,055
Exemples :
balises: #Tva