Comment s'inscrire aux impôts en France : Guide complet

L'inscription aux impôts en France est une démarche essentielle pour tous les résidents fiscaux. Que vous soyez un primo-déclarant ou que vous ayez déjà effectué des déclarations par le passé, il est important de connaître les procédures et les documents nécessaires. Cet article vous guide à travers les étapes clés pour vous inscrire et effectuer votre première déclaration fiscale en toute simplicité.

Création de votre espace particulier sur impots.gouv.fr

L’accès à votre espace particulier est personnalisé. Chaque membre de votre foyer fiscal peut accéder aux services en ligne en saisissant son propre numéro fiscal, effectuer des opérations au nom du foyer fiscal ou consulter sa propre situation fiscale personnelle, quel que soit l’impôt auquel il est soumis. Voici les différentes manières de créer votre espace particulier :

1. Utilisation de FranceConnect

Le site impots.gouv.fr vous propose des accès simplifiés pour vous connecter à votre espace particulier : soit avec l’icône FranceConnect, soit avec vos identifiants impots.gouv.fr. Pour créer votre espace particulier, vous pouvez utiliser l’icône FranceConnect, si vous disposez déjà d’un accès avec des fournisseurs d’identité suivant : Ameli (l'Assurance Maladie), l’identité Numérique La Poste, MSA, YRIS, France Identité.

Après avoir cliqué sur l'icône FranceConnect, présente sur la page d’authentification des particuliers, et sélectionné un partenaire pour lequel vous possédez déjà une identité numérique, saisissez votre identifiant et votre mot de passe fournis par le partenaire sélectionné. Vous devez saisir une adresse électronique et choisir un mot de passe pour créer votre espace.

Important : Un courriel vous sera envoyé à l’adresse choisie. Dans un délai de 8 heures, vous devez cliquer sur le lien contenu dans ce courriel pour activer définitivement votre espace. Si vous n’avez pas reçu ce courriel, nous vous invitons à vérifier sa présence dans vos courriels indésirables. Une fois cette activation effectuée, vous pourrez accéder à votre espace particulier.

En cas d'erreur avec FranceConnect

Si un message d’erreur apparaît à la suite de la saisie de vos identifiants sur la mire du fournisseur d’identité numérique sélectionné, vous devez vous rapprocher du support usagers FranceConnect qui prendra en charge le suivi de votre demande d’assistance, à l'adresse électronique qui vous sera indiquée dans le message d'erreur.

Cependant, si le message d’erreur suivant s’affiche : « Vous ne pouvez actuellement pas vous identifier en utilisant FranceConnect. Vous pouvez contacter le support FranceConnect pour de plus amples renseignements. » Vous devez vous rapprocher de votre Centre des Finances publiques ou passer par la procédure de création décrite ci-dessous : « Je ne possède pas de numéro fiscal ».

2. Création avec votre numéro fiscal

Commencez par saisir votre numéro fiscal depuis la page d’authentification de ce site, sous la rubrique « Connexion ou création de votre espace ». La page s’adaptera alors à votre situation. Ce numéro à 13 chiffres est l’identifiant unique que vous utilisez pour toutes vos démarches fiscales ; il est important de le conserver, il vous sera demandé à chaque connexion. Vous pouvez le retrouver facilement sur les principaux documents fiscaux qui vous sont adressés (déclaration de revenus, avis d’impôt sur le revenu et d’impôts locaux…).

Si la saisie de votre numéro d'accès en ligne et de votre revenu fiscal de référence est requise :

Il vous suffit de saisir ces deux informations et de vous laisser guider. Votre numéro d’accès en ligne figure sur la première page de votre dernière déclaration de revenus, à l'exclusion des déclarations automatiques. Ce numéro change chaque année. Saisissez le numéro affiché sur la dernière déclaration des revenus reçue.

Votre revenu fiscal de référence se trouve sur la première page de votre dernier avis d’impôt sur le revenu. Cas particulier : si vous étiez rattaché au foyer de vos parents, indiquez « 0 » dans le champ « Revenu fiscal de référence ».

Lire aussi: Devenir auto-entrepreneur : le guide

Au cas où vous ne retrouveriez pas ces identifiants, vous pouvez également les obtenir en vous déplaçant à l'accueil de votre centre des Finances Publiques, muni d'une pièce d'identité ou par courrier en joignant les justificatifs de votre identité et de votre domicile.

Si la saisie de votre date de naissance est requise :

Il vous suffit de saisir votre date de naissance et de vous laisser guider.

Si un message d’erreur vous invitant à contacter votre centre des Finances publiques est affiché :

Deux situations peuvent se présenter :

Le message vous indique que vous devez préalablement fournir des éléments permettant de prouver votre identité : Vous pouvez utiliser l’icône FranceConnect en utilisant vos identifiants attribués par un des partenaires : Ameli, l'Identité Numérique La Poste, MSA, YRIS, France Identité, TrustMe.
Le message vous indique que vous ne pouvez pas accéder à votre espace particulier et utiliser les services en ligne. Pour des raisons techniques, votre numéro fiscal a été désactivé. Vous pouvez obtenir votre nouveau numéro fiscal en contactant votre centre des Finances publiques. Vous devrez créer un nouvel espace à l’aide de ce numéro fiscal, en suivant la procédure décrite plus haut.

Première déclaration de revenus

Les jeunes déclarant leurs revenus pour la première fois doivent le faire en ligne en suivant la procédure indiquée ci-dessus et adaptée à leur cas. Les personnes qui ne sont pas en mesure de déclarer en ligne doivent déposer une déclaration « papier » au centre des Finances publiques de leur lieu de résidence en utilisant l’imprimé formulaire n° 2042.

Attention : si vous souhaitez déclarer vos revenus et/ou votre patrimoine en France pour la première fois, vous ne pourrez pas effectuer cette démarche en ligne. Vous devez donc envoyer uniquement par la voie postale à votre service des impôts une déclaration papier, téléchargeable depuis le moteur de recherche du site impots.gouv.fr.

Lire aussi: S'inscrire Auto-Entrepreneur

Même si vous n’êtes pas imposable, vous devez faire votre déclaration de revenus. Vous recevrez ainsi votre avis de non-imposition, qui peut être requis pour diverses démarches administratives, comme faire une demande de bourse étudiante, bénéficier de certaines aides sociales, ou obtenir des réductions fiscales spécifiques.

Les personnes procédant à leur première déclaration peuvent contacter les impôts en cas de question. Les personnes ne disposant pas de connexion Internet pourront s’adresser au guichet du centre des Finances publiques de leur domicile.

Documents nécessaires pour une première déclaration fiscale

Tous les contribuables doivent fournir un justificatif d’identité lors de leur première déclaration fiscale. Ce document permet de confirmer l’identité du déclarant et de s’assurer qu’il est bien enregistré dans le système fiscal. Les justificatifs acceptés sont une carte nationale d’identité, un passeport, un livret de famille ou une carte de séjour pour les étrangers.

Pour les locataires ou colocataires : Vous devrez joindre une copie du bail en cours.
Pour les déclarants hébergés à titre gratuit : Copie du dernier avis de taxe d’habitation, une taxe foncière, ou le contrat de bail de la personne chez qui le déclarant résidait au 31 décembre de l’année précédente. Une attestation d’hébergement rédigée et signée par la personne qui héberge le contribuable est possible.
Pour le déclarant résidant dans un foyer (étudiant, jeunes travailleurs…) : Vous devrez fournir une attestation délivrée par le foyer.
Pour les personnes domiciliées auprès d’un centre communal d’action sociale (CCAS) : Les personnes qui sont domiciliées auprès d’un CCAS devront fournir une attestation d’élection de domicile valide, émise par le CCAS au 31 décembre de l’année précédente.

Quel montant déclarer ?

Si votre fiche de paie indique un salaire net imposable, c’est le montant que vous devrez déclarer pour ne pas déclarer des montants qui auraient déjà été ajustés. Toutefois, dans la plupart des cas, c’est le salaire brut (montant perçu avant toute déduction) qui doit être indiqué dans la déclaration d’impôts.

Si vous avez perçu des primes ou des bonus en plus de votre salaire brut, ceux-ci doivent également être inclus dans le montant à déclarer. Les avantages en nature (logement, véhicule de fonction, repas fournis, etc.) sont également considérés comme des revenus, même s’ils ne sont pas payés directement sous forme d’argent. Leur valeur doit être incluse dans votre revenu imposable.

Important : Le prélèvement à la source est déjà effectué par votre employeur sur votre salaire, et il est indiqué sur votre fiche de paie. Ce montant ne doit pas être ajouté à votre déclaration, car il a déjà été payé à l’administration fiscale.

Aide et assistance

En cas de difficultés pour remplir votre déclaration, vous pouvez contacter le service d'information des impôts (numéro non surtaxé) : 0809 401 401 (du lundi au vendredi de 8h30 à 19h, hors jours fériés). Vous pouvez aussi trouver une aide sur toutes les rubriques de la déclaration dans la brochure des impôts.

Des permanences avec des agents des services fiscaux sont organisées en mairie. Les agents des espaces France Services proposent aussi un accompagnement et vous guident dans vos démarches en ligne. Vous pouvez également demander un rendez-vous avec le service compétent via la messagerie sécurisée de votre espace Particulier.

ℹ️🇫🇷Comment remplir votre déclaration d’impôt, même pour les sans papiers 🇫🇷😱

Dates limites de déclaration en 2025

La date d’ouverture de déclaration des impôts en ligne est fixée à avril 2025. Comme pour la déclaration de revenus de l’ensemble des contribuables, la date limite varie en fonction du lieu de résidence. Elle s’échelonne de 23 mai à 6 juin 2025, avec une différence de rendu entre la déclaration en ligne et la déclaration papier.

Type de Déclaration	Période
Déclaration en ligne	Avril 2025 - Mai/Juin 2025 (selon la zone)
Déclaration papier	Avril 2025 - Mai/Juin 2025 (date limite spécifique)

balises: #Impot