Augmentation des cotisations et revalorisation des retraites complémentaires Agirc-Arrco : explication détaillée

En tant que salarié du secteur privé, vous cotisez obligatoirement au régime de retraite complémentaire de l'Agirc-Arrco: ces cotisations vous permettent de bénéficier, à votre retraite, d'une pension complémentaire à votre retraite de base de l’Assurance retraite.

Revalorisation annuelle : principes et calendrier

Les pensions de retraite complémentaire font en règle générale l'objet d'une revalorisation annuelle. Le taux de revalorisation est déterminé de façon différente pour la retraite de base et les retraites complémentaires : le montant de votre retraite de base est, en principe, revalorisé au 1er octobre de chaque année. Le montant de votre retraite Agirc-Arrco est, en principe, revalorisé au 1er novembre de chaque année.

Toutefois, lors de leur réunion du 17 octobre 2025, les représentants des organisations syndicales et patronales composant le conseil d'administration de l'Agirc-Arrco ne sont pas parvenus à trouver un accord sur le niveau de revalorisation de ces pensions. Les retraites complémentaires des salariés du secteur privé ne seront donc pas revalorisées au 1er novembre 2025.

À compter du 1er novembre 2025, la valeur du point est de 1,4386 €. Valeur de service du point depuis novembre 2024 jusque octobre 2026 : 1,4386 €. Par ailleurs, la valeur d’achat du point Agirc-Arrco restera inchangée au 1er janvier 2026. La valeur d’achat du point est fixée chaque année ; elle détermine le montant de cotisation permettant d’obtenir un point de retraite Agirc-Arrco supplémentaire.

Impact concret pour le retraité : calcul du montant

Si vous êtes un salarié du secteur privé, vous cotisez obligatoirement au régime de retraite complémentaire de l'Agirc-Arrco. Ces cotisations sont ensuite converties en points de retraite ; et à votre départ en retraite, ces points sont convertis en pension de retraite. Lors de votre demande de pension, votre nombre de points retraite acquis au cours de votre carrière est multiplié par la valeur de service du point. Concrètement, pour connaitre le montant de retraite après cette revalorisation, reprenez votre nombre de points Agirc-Arrco ayant servi au calcul de votre retraite et multipliez-le par la nouvelle valeur du point soit 1,4386 €. Vous obtenez alors le nouveau montant brut de votre retraite complémentaire.

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La pension de retraite complémentaire est versée le 1er jour ouvré de chaque mois. Toutefois, si le nombre de points est compris entre 101 et 200, elle est versée en une seule fois par an en début d’année. S'il est inférieur ou égal à 100, la pension est versée en une seule fois.

Vous pouvez faire une estimation du montant de votre pension de retraite complémentaire dans votre espace personnel : Retraite complémentaire Agirc-Arrco : espace personnel. Rendez-vous dans votre espace personnel Agirc-Arrco pour consulter votre décompte de paiement.

Comment sont acquis les points : cotisations, tranches et taux

Toutes les cotisations pour la retraite complémentaire Agirc-Arrco sont dues sur les rémunérations de tous les salariés, non-cadres et cadres, cotisant au régime général de Sécurité sociale ou à la Mutualité sociale agricole. Vos points de retraite acquis sont comptabilisés sur votre compte de points de retraite. Dès votre premier emploi de salarié du secteur privé, la caisse de retraite complémentaire de votre employeur ouvre ce compte. Depuis le 1er janvier 2019, tous les salariés obtiennent des points Agirc-Arrco et chaque salarié ne possède plus qu’un seul compte de points.

Les cotisations Agirc-Arrco sont calculées sur les éléments de rémunération constituant l’assiette des cotisations de la retraite de base. Les cotisations Agirc-Arrco sont donc calculées à partir du montant brut des salaires. L’assiette des cotisations correspond à la partie ou la totalité du salaire sur laquelle des cotisations sont prélevées. Des cotisations Agirc-Arrco sont prélevées sur : les salaires, les primes, les indemnités de fin de contrat de travail à durée déterminée, les indemnités de congés payés, les indemnités compensatrices de congés payés, de compte épargne temps ou de RTT, les indemnités de non-concurrence, les indemnités liées à la rupture du contrat de travail pour la fraction des sommes entrant dans l’assiette des cotisations de la Sécurité sociale, les avantages en argent et en nature (qui ne sont pas des remboursements de frais professionnels), les pourboires.

L’assiette des cotisations Agirc-Arrco est divisée en tranches de salaire, en fonction du montant du plafond de la Sécurité sociale. Le plafond de la Sécurité sociale est un montant de référence (barème) pris en compte pour le calcul de certaines prestations sociales. Le système de cotisation Agirc-Arrco prévoit deux tranches de salaire et deux taux de cotisation.

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Le taux de cotisation appelé, ou taux effectif, correspond au taux contractuel de cotisation, ou taux de calcul des points, multiplié par un pourcentage d’appel de 127 %. Taux de cotisation en 2024 = Taux contractuel de cotisations (ou de calcul des points) x 127 %. Le surcroît des cotisations résultant de l’application du pourcentage d’appel contribue au financement du régime Agirc-Arrco et ne génère pas de points.

Exemple chiffré d'acquisition de points en 2026

Exemple : Si votre rémunération annuelle est de 75 500 € en 2026, vos cotisations (salariales et patronales) sont les suivantes : (48 060 € x 7,87 %) + (75 500 - 48 060 €) x 21,59 %) = 9 706,62 €. Et votre nombre de points acquis au cours de l'année est calculé ainsi : (48 060 € x 6,20 %) + (75 500 - 48 060 €) x 17 %) = 7 644,52 / 20,1877 = 378,67 points retraite en 2026.

Le taux de calcul des points, la valeur d’achat d’un point et l’assiette des cotisations interviennent dans le calcul des points de retraite : Nombre de points = Assiette des cotisations x Taux de calcul des points / Valeur d’achat d’un point. Seules les cotisations correspondant aux taux de calcul des points (part salariale + part employeur) servent au calcul des points de retraite. La part supplémentaire des cotisations générée par l’application du taux d’appel, la contribution d’équilibre général (CEG) et la contribution d’équilibre technique (CET) servent à financer l’équilibre du régime et à la solidarité.

Répartition des cotisations et contributions

La répartition des cotisations Agirc-Arrco entre l’employeur et le salarié est réglementée. Les cotisations sont prises en charge à hauteur de 60 % par l’employeur et à hauteur de 40 % pour le salarié sur les tranches 1 et 2. Néanmoins, un accord collectif a pu modifier cette répartition.

À ces taux de cotisations s’ajoutent : la contribution d’équilibre général (CEG) et la contribution d’équilibre technique (CET). Ces deux cotisations sont réparties à hauteur de 40 % à la charge du salarié et 60 % à la charge de l’employeur. La CET s’applique sur la tranche 1 et la tranche 2 pour tout salarié dont la rémunération dépasse le plafond de la Sécurité sociale.

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Périodes non travaillées, points gratuits et rachats

Certaines périodes non travaillées et non cotisées peuvent, sous certaines conditions, être assimilées à des périodes de cotisations à la retraite. Ainsi, notamment, les périodes suivantes donnent lieu à l'attribution de points gratuits, c'est-à-dire sans cotisation en contrepartie : périodes d'arrêt de travail supérieures à 60 jours consécutifs pour maladie, maternité, adoption ou accident du travail au cours desquelles vous avez perçu des indemnités journalières ou une pension d'invalidité ou une rente d’accident du travail ou de maladie professionnelle correspondant à un taux d’incapacité des 2/3 au moins ; périodes de chômage indemnisé par l'allocation d'aide au retour à l'emploi (ARE) ou l'allocation de sécurisation professionnelle (ASP) ou l'allocation de solidarité spécifique (ASS) ; périodes de chômage partiel de plus de 60 heures (consécutives ou non) dans la même année.

Vous pouvez aussi demander à racheter des points de retraite complémentaire pour les périodes suivantes : années d'études supérieures, années incomplètes pour lesquelles le nombre de trimestres retenus par l'Assurance retraite est inférieur à 4. Deux conditions doivent être remplies pour pouvoir racheter des points Agirc-Arrco : le rachat doit porter sur les périodes pour lesquelles un versement a déjà été effectué auprès du régime de base ; la demande de rachat doit être présentée avant le point de départ de sa retraite complémentaire. Il est possible de racheter jusqu’à 140 points par année d’études supérieures ou année incomplète, dans la limite de trois années.

Majoration, âge et taux plein

Le montant de votre pension de retraite est majoré si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants. Cette majoration est définitive. Votre pension est aussi majorée si vous avez encore un ou plusieurs enfant(s) à charge lors de votre départ en retraite. Cette majoration est temporaire. Vous ne pouvez pas bénéficier simultanément du versement de ces 2 majorations. Si vous remplissez les conditions pour bénéficier de ces 2 majorations, c'est la majoration la plus élevée qui vous est attribuée.

Vous pouvez demander à bénéficier de votre pension de retraite complémentaire à partir de l'âge minimum légal de départ à la retraite si vous avez droit à une retraite de base à taux plein de l'Assurance retraite. Il est conseillé de faire la demande 6 mois avant la date souhaitée de départ en retraite. Vous pouvez faire votre demande en ligne dans votre espace personnel : Retraite complémentaire Agirc-Arrco : espace personnel. À noter : votre demande de retraite est valable pour toutes vos caisses de retraite de base et complémentaires. Votre demande est automatiquement transmise à toutes les caisses auprès desquelles vous avez des droits.

Vous pouvez obtenir votre retraite complémentaire à taux plein si vous avez droit à une retraite de base de l’Assurance retraite. C’est le cas si vous vous trouvez dans l’une des situations suivantes : vous avez atteint l’âge minimum légal de départ à la retraite et vous avez le nombre de trimestres requis pour avoir droit à une retraite de base de l’Assurance retraite à taux plein ; vous avez 67 ans (quel que soit votre nombre de trimestres) ; vous avez droit à une retraite de base anticipée pour carrière longue avant l’âge minimum légal de départ à la retraite ; vous avez droit à une retraite de base à taux plein à 62 ans pour inaptitude au travail ; vous avez droit à une retraite de base anticipée à taux plein pour handicap ; vous avez droit à une retraite de base anticipée à taux plein pour incapacité permanente ; vous avez droit à une retraite de base anticipée à taux plein en tant qu’ancien salarié ayant été exposé à l’amiante ; vous avez droit à une retraite de base à taux plein en tant qu’aidant familial si vous avez cessé de travailler pendant au moins 30 mois consécutifs pour aider une personne handicapée ; vous avez droit à une retraite de base à taux plein en tant que parent d’un enfant handicapé bénéficiaire de la PCH si vous lui avez apporté une aide effective pendant au moins 30 mois ; vous avez droit à une retraite de base à taux plein si vous avez élevé un enfant invalide de moins de 20 ans et bénéficiez d’au moins 1 trimestre d'assurance retraite gratuit.

Si vous n'avez pas droit à une retraite de base de l'Assurance retraite à taux plein, le montant de votre retraite complémentaire est affecté d’un coefficient de minoration en fonction de votre âge de départ à la retraite ou en fonction du nombre de trimestres qui vous manque pour avoir droit à une retraite de base à taux plein. C'est le coefficient qui vous est le plus favorable qui est retenu. Vous pouvez aussi demander, à partir de 57 ans, votre retraite complémentaire sans demander votre retraite de base. Dans ce cas, le montant de votre retraite complémentaire est affecté d’un coefficient de minoration en fonction de votre âge.

Gouvernance, accords et pilotage du régime

Un accord national interprofessionnel du 5 octobre 2023 fixe les règles de pilotage du régime Agirc-Arrco pour la période 2024-2026. Selon ce texte, le niveau des retraites Agirc-Arrco doit suivre l’évolution des prix à la consommation (hors tabac) estimée par l’Insee pour l’année en cours, diminuée de 0,4 point ; le conseil d’administration de l’Agirc-Arrco dispose ensuite d’une marge de manœuvre lui permettant d’ajuster l’évolution prévue dans la limite d’une hausse ou d’une baisse d’au maximum 0,4 point.

Pour 2025, l’Insee prévoit une augmentation des prix (hors tabac) de 1 % ; le niveau de hausse qui servait de base pour la discussion entre les membres du conseil d’administration de l'Agirc-Arrco était donc de 0,6 % (une hausse de 1 %, diminuée de 0,4 point). Faute d’accord entre les représentants des organisations patronales et syndicales qui composent le conseil d’administration de l’Agirc-Arrco, cette pension de retraite complémentaire ne sera pas revalorisée au 1er novembre 2025.

Points pratiques et ressources

Vous pouvez consulter votre nombre de points retraite sur votre compte individuel de points sur le site internet de l'Agirc-Arrco dans votre espace personnel : Retraite complémentaire Agirc-Arrco : espace personnel. La liquidation des droits à la retraite ne peut intervenir que sur demande. Pour éviter les oublis et pertes de droits, l’assurance retraite (Cnav et Carsat) et le régime Agirc-Arrco communiquent entre eux.

Lorsque la demande de retraite est présentée dans les trois mois suivant la notification d’attribution de la pension d’assurance-vieillesse (régime général et MSA), la date d’effet de la retraite complémentaire est la même que celle retenue pour la pension vieillesse du régime de base. Pour les retraites de faible montant, il est prévu le versement d’un capital unique. La pension inférieure à 100 points est remplacée par le versement d’un capital. Le montant du capital dépend de l’espérance moyenne de retraite dans le régime (valeur viagère) et de l’âge du demandeur.

Vous pouvez consulter votre espace personnel Agirc-Arrco pour consulter votre décompte de paiement et estimer votre pension. En cas de question, vous avez la possibilité de contacter votre caisse Agirc-Arrco ou d’utiliser les services en ligne mis à disposition.

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