Besoin d’un expert-comptable pour votre TPE : quand, pourquoi et comment choisir

Vous avez actuellement une entreprise (TPE-PME), et vous vous posez la question d’éventuellement recourir à un Expert Comptable pour votre gestion. Vous vous demandez si un cabinet est obligatoire pour votre entreprise ? Mais aussi quelles sont les différentes options (types de cabinets, taille, etc.) ? Et les avantages de faire appel à un Expert-Comptable pour une TPE ou PME ? Nous allons dans cet article répondre à vos interrogations.

Obligation légale et alternatives : ce que dit la loi

Un Expert-Comptable n’est pas obligatoire pour une entreprise (TPE ou PME), et ce quelque que soit votre statut juridique. La seule obligation concernant la comptabilité pour une entreprise est de tenir une comptabilité à jour. Dans une entreprise, le dirigeant de la TPE-PME peut donc tout à fait décider de tenir lui même sa comptabilité. Il peut également faire le choix d’embaucher une ou plusieurs personnes.

Il est à noté que le choix de s’occuper soit même de sa comptabilité est très souvent fait par de nombreux freelances (travailleurs indépendants). En effet, lorsque vous tenez vous-même votre comptabilité, vous effectuez l’enregistrement de vos écritures quand vous voulez ! Vous pouvez faire le choix d’alimenter votre comptabilité quotidiennement, à la semaine ou mensuellement.

En revanche, si le chef d’entreprise fait le choix d’externaliser sa comptabilité (c’est à dire de la confier à une personne externe à son entreprise), alors ce dernier n’a d’autre choix que de la confier à un Expert-Comptable. Ce dernier doit être inscrit à l’Ordre des Experts-Comptables.

Qui est l’Ordre des Experts-Comptables et pourquoi cela compte

L’Ordre des Experts-Comptables (OEC) est créé par l’ordonnance de 1945. C’est une institution nationale placée sous la tutelle du ministère de l’Economie et des Finances. De plus il régie l’ensemble de la profession comptable. Le rôle de l’Ordre des Experts-Comptables est ainsi d’assurer la représentation, la promotion, la défense et le développement de la profession d’Expert-Comptable cité comme « profession comptable »), aussi bien sur le territoire français qu’à l’étranger. L’Expertise Comptable est donc une profession très règlementée mais aussi protégée d’une certaine concurrence.

Lire aussi: Solutions innovantes de financement

Solutions de tenue comptable pour une TPE

Plusieurs types de solutions s'offrent à vous. Attention : ces acteurs n'exercent pas le même métier et ne sont pas soumis aux mêmes obligations. Voici un comparatif factuel pour y voir clair.

Le cabinet en ligne va essentiellement proposer les mêmes services qu’un cabinet de proximité. Seuls les moyens de travailler vont être différents, mais la qualité de service peut-être tout aussi bonne dans les deux types de cabinet. Au niveau de la tarification d’un cabinet en ligne, pour un service et un accompagnement équivalent, les tarifs peuvent être jusqu’à 20% à 30% inférieurs comparé à un cabinet de proximité.

Quand externaliser la comptabilité : signaux d’alerte pour une TPE

• Une trésorerie difficile à anticiper : en TPE, un décalage de paiement client ou un imprévu (panne, charge sociale trimestrielle) peut mettre votre trésorerie sous tension en quelques jours.
• Des obligations fiscales qui s'accumulent : TVA mensuelle ou trimestrielle, acomptes d'IS, CFE, liasse fiscale annuelle.
• Une rémunération de dirigeant mal calibrée : salaire, dividendes ou mixte ? Le bon arbitrage peut représenter plusieurs milliers d'euros d'écart par an.
• Manque de compétences internes : risque de ne pas avoir les compétences (social, fiscal, juridique, comptable) nécessaires en interne.
• Volume d’activité croissant : si votre activité se développe et que le volume de travail augmente, le tarif et la complexité peuvent justifier une externalisation.

Avantages concrets d’un expert-comptable pour une TPE

Passer par un cabinet d’Expertise Comptable pour sa comptabilité et sa gestion va bien évidemment vous assurer de la qualité. En effet, le dirigeant de la TPE ou de la PME va s’entourer. Une première chose vous vient peut-être à l’esprit. C’est simplement de se dire que cela permet à l’entreprise de s’assurer de la conformité de sa comptabilité.

• Gagner du temps : l’expert-comptable se charge de tout et vous alerte des changements à effectuer dans la gestion de votre TPE, PME.
• Sécurité et conformité : tenue régulière, déclarations obligatoires, bilans et liasse fiscale. Un expert-comptable devra cependant intervenir obligatoirement à la clôture de l’exercice pour la certification de vos comptes.
• Conseil stratégique : il vous conseille sur les stratégies fiscales, sociales et juridiques, optimise votre rémunération et vos charges.
• Visibilité et pilotage : la première attente des dirigeants est d’avoir une très bonne visibilité sur la situation de leur entreprise. L’expert-comptable aide à maîtriser ses objectifs et gérer la progression tout au long de l’année.
• Appui opérationnel élargi : parfois l’expert-comptable peut intervenir sur l’aide au recrutement, l’export, le conseil informatique, le marketing ou la communication.

Exemple chiffré d’impact

Pour une TPE qui réalise 150 000 € de CA, un bon arbitrage salaire/dividendes peut représenter 3 000 à 5 000 € d'économie par an.

Coût : combien coûte un expert-comptable pour une TPE ?

Avant d’évoquer plus en détails les différentes tarifications, il est à noter qu’il est difficile de comparer simplement le tarif. En effet comme nous l’avons vu juste précédemment, il existe des avantages et des inconvénients pour les différentes solutions présentées.

Lire aussi: Financement d'Exploitation : Guide

• Si vous êtes tout juste après la création d’entreprise (pas encore beaucoup de volume), le prix va varier de 1 500 € à 2 000 € HT par an (soit de 120 € à 170 € par mois). Ce prix peut varier en fonction de votre activité, ou bien du niveau de conseil attendu.
• En cabinet de proximité, comptez entre 250 et 500 € HT par mois selon la complexité de votre dossier.
• Chez certains acteurs en ligne, l'accompagnement complet démarre à 39 € HT/mois avec un comptable dédié, une application et les déclarations incluses.
• Pour un service et un accompagnement équivalents, les tarifs d’un cabinet en ligne peuvent être jusqu’à 20% à 30% inférieurs à ceux d’un cabinet de proximité.

Bien que le budget (et donc le tarif) soit un paramètre important dans le choix de votre Expert-Comptable, il est fortement déconseillé de choisir le cabinet seulement en fonction du moins cher !

Internaliser vs externaliser : points à considérer

L’autre solution pour la gestion de sa comptabilité est de l’internaliser au sein de son entreprise. Cette internalisation peut donc être soit du fait du dirigeant d’entreprise lui-même, ou bien par un ou une salariée.

• Avantages d’internaliser : suppression des coûts d’embauche d’un expert externe, contrôle direct sur les opérations comptables et décisions stratégiques, possibilité d’utiliser un outil de comptabilité dédié au TPE.
• Inconvénients : temps consacré, risque d’erreur, besoin de compétences réglementaires (social, fiscal, comptable), lourdes conséquences en cas d’erreur.

En tant que TPE, il vous est possible de déléguer la totalité de votre comptabilité à un expert-comptable pour vous concentrer uniquement sur votre métier. L’utilisation d’un logiciel de comptabilité avec accès pour votre expert-comptable est idéale pour optimiser les échanges et la collaboration.

Outils et technologies : le rôle des logiciels et de la synchronisation bancaire

Oui. Les outils de synchronisation bancaire et de facturation (comme Tiime) permettent un suivi comptable aussi rigoureux qu'en cabinet physique. Les solutions comptables en ligne mettent souvent à disposition un tableau de bord, des justificatifs automatiques, un suivi de trésorerie en temps réel et un compte pro intégré.

Facturez, encaissez, pilotez depuis une seule application : facturez, suivez votre trésorerie et gérez votre banque depuis un seul endroit. Photographie des reçus, justificatifs automatiques, et rapprochement bancaire en temps réel sont autant de fonctionnalités qui réduisent le temps passé et améliorent la qualité des données transmises à votre expert-comptable.

Lire aussi: Besoins de trésorerie : comment les financer ?

Choisir son expert-comptable : critères pratiques

• Inscription à l’Ordre des Experts-Comptables (obligatoire si vous externalisez).
• Compétences sectorielles : un bon expert doit comprendre votre quotidien, vos contraintes, et vos objectifs.
• Disponibilité et réactivité : un conseiller dédié, disponible et réactif est un vrai plus.
• Tarification transparente : vérifier ce qui est inclus (TVA, bilans, déclarations, outils, conseiller dédié).
• Modalité de collaboration : proximité physique vs cabinet en ligne, outils partagés et fréquence des échanges.

Parmi les différents critères de choix de son Expert-Comptable pour son entreprise, il y a notamment la question du tarif. Vous vous posez la question de savoir combien coûte un Expert-Comptable ?

Témoignages et retours d’expérience

“Cela fait deux ans que j'ai confié la comptabilité de ma TPE à cette jeune équipe, et Laura, mon interlocutrice dédiée, reste réactive, très disponible et professionnelle. Avoir un expert comptable pour TPE qui répond avec célérité à toutes mes interrogations sur la TVA et le bilan change tout : la distance ne se sent pas tant le sens du service est présent.”

“Pour la tenue des comptes de ma structure, l'accompagnement d'un comptable en ligne pour TPE a été parfait : Julia et Audrey ont été très réactives, à l'écoute et agréables sur mes déclarations et le suivi de la TVA.”

“Avec L-Expert-Comptable.com, j'ai trouvé un expert comptable spécialisé pour les TPE vraiment professionnel qui m'accompagne au quotidien sur la tenue de mes comptes. Je conseille à 100 % pour qui cherche un suivi sérieux de sa comptabilité et de ses déclarations.”

Quand passer en société et adaptations fiscales

Le passage en société devient pertinent quand votre CA dépasse régulièrement les plafonds de la micro-entreprise (203 100 € en vente, 83 600 € en services) ou quand vos charges réelles dépassent l'abattement forfaitaire. C'est aussi le bon moment si vous souhaitez recruter, vous associer ou protéger votre patrimoine personnel.

Les statuts les plus fréquents en TPE sont la SARL, la SAS (ou SASU si vous êtes seul) et l'EURL. Le choix dépend de votre situation personnelle, de votre régime social souhaité et de votre stratégie de rémunération. En SARL, le gérant majoritaire relève du régime TNS (cotisations plus faibles). En SAS, le président est assimilé salarié (meilleure protection sociale, cotisations plus élevées).

Selon votre chiffre d'affaires, vous relevez du régime réel simplifié (2 acomptes + 1 régularisation annuelle) ou du régime réel normal (déclaration mensuelle). Si votre CA reste sous les seuils de la franchise en base (91 900 € en prestations de services, 101 000 € en ventes de marchandises en 2025), vous pouvez être exonéré de TVA.

Services annexes proposés par les experts-comptables pour TPE

• Création ou reprise d’entreprise : étude de faisabilité, sécurisation du business plan.
• Gestion et développement : prise en charge finance, fiscalité, administratif, juridique et social.
• Cession ou transmission : assistance sur la stratégie de cession, négociation et formalités.
• Accompagnement personnalisé : outils de facturation, alertes et automatisation de relance.

Derniers conseils pratiques

Assurez-vous de faire le point sur vos besoins et choisissez une solution qui optimise les échanges et propose de l'automatisation. Pour diminuer les coûts de votre TPE et optimiser votre tenue comptable, il sera judicieux de faire une partie de votre comptabilité vous-même grâce à un logiciel de comptabilité en ligne collaboratif. Votre traitement préalable réduira vos coûts comptables et l’œil de l’expert vous permettra d’optimiser la gestion de votre business.

Si vous désirez externaliser votre comptabilité à un prestataire, vous devrez faire appel à un expert-comptable, inscrit à l’ordre des experts-comptables. Nous pouvons adapter le suivi comptable à votre rythme d’activité.

balises:

Articles populaires:

• Aides Entreprises Occitanie
• Étapes de création d'entreprise
• Guide complet : KBIS, RNE et les enjeux de Nash Développement
• Analyse marxiste de l'assujettissement
• découvrir les savoir-faire de l'artisanat en pierre sèche