Comment Faire sa Première Déclaration d'Impôts en France ?

Dès vos 18 ans, si vous n'êtes pas ou plus rattaché au foyer fiscal de vos parents, vous devez remplir une déclaration de revenus sous certaines conditions. Cette étape marque un tournant vers l'autonomie fiscale, et il est essentiel de comprendre les démarches à suivre.

Quand et Comment Déclarer ?

La déclaration des revenus permet de déclarer les revenus perçus par les membres du foyer fiscal. Elle permet l'établissement de l'impôt sur le revenu des personnes physiques.

Les Dates Clés

La déclaration d’impôt 2025 (sur les revenus de 2024) a ouvert le 10 avril 2025. À partir de cette date, vous pouvez remplir votre déclaration en ligne dans votre espace sur impots.gouv.fr. Mais attention, la date limite pour déclarer dépend de votre département de résidence (celui où vous habitiez au 1er janvier 2025).

Département où vous vivez	Date limite
n° 01 à 19 + non-résidents	22 mai 2025 à 23 h 59
n° 20 à 54	28 mai 2025 à 23 h 59
n° 55 à 974 et 976	5 juin 2025 à 23 h 59

Si vous ne pouvez pas faire la déclaration en ligne, vous devez envoyer le formulaire papier avant le 20 mai 2025 à 23 h 59. Le cachet de la Poste fera foi (c’est-à-dire que c’est la date d’envoi qui compte).

Les Différentes Situations et Options de Déclaration

Vous venez d’avoir 18 ans et n’êtes pas rattaché au foyer fiscal de vos parents ? Vous allez devoir effectuer votre toute première déclaration de revenus cette année. Vous pouvez déclarer vos revenus en ligne même dès la première déclaration.

Deux options sont possibles. Laissez-vous guider !Si vous ne deviez retenir que 2 infos 👉 Pour déclarer en ligne, vous avez besoin de référence mentionnées sur un courrier de l’administration fiscale. 👉 Si vous recevez un tel courrier au mois d’avril, conservez-le précieusement.

Option #1 : Vous avez reçu un courrier des Finances Publiques

En règle générale, vous recevez un courrier de l’administration fiscale contenant toutes les informations utiles pour déclarer vos revenus en ligne. Deux conditions doivent être réunies pour recevoir ce courrier :

Avoir au moins 20 ans
Avoir été, l’an passé, rattaché au foyer fiscal de vos parents.

Sur le courrier figurent deux informations essentielles : un numéro fiscal de référence et un numéro d’accès en ligne.

Une fois connecté sur Impots.gouv.fr, vous êtes invité à choisir un mot de passe, puis ajouter un revenu fiscal de référence de « 0 ».

Une fois ces premières démarches effectuées, vous pouvez saisir votre première déclaration de revenus. Vous devez déclarer :

Lire aussi: Comment faire l'e-Reporting

Les revenus perçus pour une activité salariée (au-delà de trois fois le montant du Smic mensuel)
Les revenus perçus dans le cadre d’une activité non salariée
Les indemnités et gratifications de stage (au-delà de 20 815 euros)
Les allocations d'année préparatoire et les allocations d'institut universitaire de formation des maîtres
Les bourses d'études allouées pour des travaux ou des recherches déterminés.

Option #2 : Vous n’avez pas reçu de courrier

Si vous n’avez pas reçu de courrier (ou si vous n’étiez pas rattaché au foyer fiscal de vos parents), vous devez contacter votre centre des finances publiques afin d’obtenir un numéro fiscal. Si, malgré toutes vos démarches, vous ne parvenez pas à déclarer vos impôts en ligne, vous avec la possibilité de remplir votre déclaration en version papier en téléchargeant le formulaire sur le site Impots.gouv.fr.

Comment Créer Votre Espace Particulier en Ligne ?

Vous pouvez déclarer vos revenus sur le site impots.gouv.fr si vous avez reçu un courrier de l’administration fiscale avec les informations nécessaires à la déclaration en ligne. Dans ce cas, vous devez créer votre espace particulier en ligne avec le numéro fiscal et le numéro d'accès fournis.

Cliquez sur « Votre espace particulier » pour créer votre compte et laissez-vous guider. Vous recevrez un courriel contenant un lien sur lequel vous devrez cliquer, dans un délai de 8 heures, pour valider l'accès à votre espace particulier.

Conservez bien vos identifiants (numéro fiscal et mot de passe) pour vos prochaines connexions.

Attention : vous pourrez accéder dès la création de votre espace particulier à certains services en ligne mais pas à la déclaration en ligne. Vous devrez effectuer votre première déclaration de revenu au format papier (formulaire n°2042).

Si vous disposez déjà d'un numéro fiscal (pour votre taxe d'habitation ou taxe foncière ...), vous pouvez créer votre espace particulier de deux façons :

Vous pouvez utiliser l’icône FranceConnect, si vous disposez déjà d’un accès avec un des fournisseurs d’identité suivant : l’identité Numérique La Poste, la Mutualité Sociale Agricole (MSA) ou YRIS.
Si vous ne disposez pas d'un compte FranceConnect, la création de votre espace particulier nécessite la vérification de votre identité.

Vous devez communiquer votre état civil, une adresse postale et la copie d'une pièce justificative d'identité à votre Centre des Finances Publiques :

soit au guichet
soit par courrier postal

Votre identité vérifiée, un courriel vous sera adressé vous indiquant que vous pouvez créer votre espace particulier en renseignant votre numéro fiscal et votre date de naissance depuis la page d’authentification du site www.impots.gouv.fr.

Vous devrez saisir ensuite votre adresse électronique et saisir un mot de passe. Vous recevrez alors un courriel contenant un lien sur lequel vous devrez cliquer, dans un délai de 8 heures, pour valider l'accès à votre espace particulier.

Conservez bien vos identifiants (numéro fiscal et mot de passe) pour vos prochaines connexions.

Attention : vous pourrez accéder à certains services en ligne mais pas à la déclaration en ligne. Vous devez effectuer votre déclaration de revenu au format papier.

Si c’est très simple : connectez-vous sur impots.gouv.fr et cliquez sur "Votre espace particulier" pour créer votre compte, et laissez-vous guider. Vous aurez à saisir votre numéro fiscal, votre numéro d'accès en ligne et votre revenu fiscal de référence.

Vous trouverez ces identifiants sur la déclaration de revenus reçue en avril de cette année (numéro fiscal et numéro d'accès en ligne) et sur l'avis d'impôt reçu l'année précédente (revenu fiscal de référence).

Aide et Assistance

En cas de difficulté, selon votre besoin, vous pouvez utiliser l'un des dispositifs d'aide suivants :

Première déclaration d'impôt : comment faire ? | Tutoriel 2025

Site des impôts : Pour poser votre question à un agent de l'administration fiscale, vous pouvez passer par la messagerie sécurisée en vous connectant à votre espace Particulier.
Téléphone : Vous pouvez contacter votre service des impôts des particuliers. Son numéro est indiqué sur votre avis d'imposition.
Espace France Services : Vous pouvez retrouver des agents des services des impôts dans les espaces France Services.
Mairie : Des permanences avec des agents des services fiscaux sont organisées en mairie.

Erreurs à Éviter

Faire sa première déclaration d’impôts, c’est une étape importante, et comme tout ce qu’on découvre pour la première fois, on peut facilement faire quelques erreurs. Voici donc les principales erreurs à éviter :

Penser que vous n’avez rien à déclarer parce que vous n’êtes pas imposable.
Oublier de déclarer un petit job étudiant ou un stage.
Mal remplir son adresse.
Rater la date limite de déclaration.

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