Aide et Simulation pour Auto-Entrepreneurs en France
La Micro-Entreprise est une manière d’exercer une activité professionnelle indépendante. Si vous souhaitez vous lancer en tant qu’auto-entrepreneur, vous pouvez bénéficier de certaines aides pour financer votre entreprise. Découvrons ensemble les principales aides et les outils de simulation pour optimiser votre activité.
Les Aides Financières pour Auto-Entrepreneurs
Un auto-entrepreneur peut bénéficier d'aides à la création ou la reprise d'une entreprise, d'allocations financières, d'aides publiques, d'aides liées à son statut civil. Cette liste étant non-exhaustive, consultez notre simulateur gratuit pour en savoir plus sur vos droits à ces différentes aides.
L’Acre (Aide à la Création ou à la Reprise d’Entreprise)
L’aide à la création ou à la reprise d’une entreprise (Acre) consiste en une exonération partielle de cotisations sociales, et un accompagnement pendant les premières années d’activité. L’Acre vous aide lorsque vous souhaitez créer ou reprendre une activité économique industrielle, commerciale, artisanale, agricole ou libérale.
- Qui peut bénéficier de l'ACRE auto-entrepreneur ? Pour bénéficier de l'ACRE auto-entrepreneur, vous devez être dans une situation précise, comme par exemple avoir entre dix-huit et vingt-cinq ans ou bénéficier du RSA.
- Comment faire la demande d'ACRE ? Votre demande doit être adressée à l’Urssaf le jour où vous déposez votre dossier de création ou de reprise. Pour votre demande d’ACRE, vous devrez remplir un formulaire et le retourner à votre URSSAF au moment du dépôt de votre dossier ou dans les quarante-cinq jours suivants ce dépôt.
Vous touchez une exonération des cotisations sociales de 50 % pendant l’année suivant la date de début d’activité de l’entreprise (période 1). Pour information, le VFL peut être cumulé avec l'ACRE (l'Aide à la Création et à la Reprise d'Entreprise). Cette aide consiste en une réduction de 50% des cotisations sociales la première année d'activité.
Autres Aides et Allocations
- Revenu de solidarité active (RSA) : Les revenus d’activité de la création ou reprise d’entreprise ne sont pas pris en compte pour calculer le montant du RSA durant les 3 premiers mois d’activité.
- Allocation de solidarité spécifique (ASS) : L’allocation de solidarité spécifique (ASS) est accordée aux personnes qui ont épuisé vos droits au chômage.
- Allocation de veuvage : L’allocation de veuvage est une allocation temporaire qui est attribuée à l’époux(se) survivant(e).
Simulateur de Revenus Auto-Entrepreneur
Les auto-entrepreneurs bénéficient d’un régime très simplifié avec un taux forfaitaire pour le calcul des cotisations et contributions sociales appliqué sur le chiffre d’affaires. Selon le choix de la modalité de paiement des impôts il est appliqué un abattement forfaitaire au titre des frais professionnels. Il n’est pas possible de déduire des charges réelles en plus. Votre revenu net est donc le chiffre d’affaires moins toutes les charges engagées pour l’entreprise.
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Il existe un simulateur de revenus auto-entrepreneur. Retrouvez cette simulation ainsi que d'autres outils d'aide à la création et à la gestion d'entreprise, sur mon-entreprise.urssaf.fr.
Auto-entrepreneur - Comment déclarer son chiffre d'affaires à l'Urssaf ? (Tuto 2025)
Comment calculer le revenu net d'un auto-entrepreneur ? Un auto-entrepreneur doit payer des cotisations et contributions sociales à l'administration. Ces cotisations servent au financement de la sécurité sociale, et ouvrent des droits notamment pour la retraite et pour l'assurance maladie. Elles permettent également de financer la formation professionnelle. Leur montant varie en fonction du type d'activité.
La formule de calcul complète est donc :
Comment calculer l'impôt sur le revenu pour un auto-entrepreneur ? Si vous avez opté pour le versement libératoire lors de la création de votre auto-entreprise, l'impôt sur le revenu est payé en même temps que les cotisations sociales. Sinon, vous serez imposé selon le barème standard de l'impôt sur le revenu. Le revenu imposable est alors calculé comme un pourcentage du chiffre d'affaires. C'est qu'on appel l'abattement forfaitaire. Ce pourcentage varie en fonction du type d'activité excercé. On dit qu'il est forfaitaire car il ne prend pas en compte les dépenses réelles effectuées dans le cadre de l'activité.
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La TVA en Micro-Entreprise
Comme tout professionnel qui propose des biens ou des services sur un marché, le Micro-Entrepreneur est concerné par la TVA (« Taxe sur la Valeur Ajoutée »). Seuls les professionnels peuvent être soumis à la TVA, et non les particuliers.
Niveaux de chiffre d’affaires rendant la TVA obligatoire en 2025
Il existe une « zone de tolérance » permettant d'aller temporairement jusqu'à 110% de cette limite (plus d'informations). Tant que le chiffre d’affaires reste inférieur aux limites indiquées et qu’aucune option pour la TVA n’est réalisée, la TVA ne doit pas être facturée aux clients. On dit alors que le Micro-Entrepreneur est en « franchise en base de TVA ».
| Activité | Chiffre d'affaires (HT) |
|---|---|
| Achat-revente (dont la restauration) | 85 000 € |
| Prestations de service | 37 500 € |
Lorsqu'une entreprise est soumise à la TVA, elle doit facturer à ses clients le prix de sa prestation, plus le pourcentage de TVA applicable, soit 20% dans la très grande majorité des cas. Cette TVA payée par les clients s'appelle la « TVA collectée ».
La CFE en Micro-Entreprise
Comme toute entreprise, le Micro-Entrepreneur doit payer la CFE (« Cotisation Foncière des Entreprises »). Il s'agit d'un impôt local dont le montant dépend d'un taux de CFE fixé par la commune où l'entreprise est établie et de la valeur locative du local professionnel de l'entreprise.
Au niveau déclaratif, les choses sont assez simples : il suffit de réaliser une déclaration spécifique l’année de la création d’une entreprise nouvelle. Le simulateur n’intègre pas la cotisation foncière des entreprise (CFE) qui est dûe dès la deuxième année d’exercice. Son montant varie fortement en fonction du chiffre d’affaires et de la domiciliation de l’entreprise.
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