Compte Bancaire Auto-Entrepreneur : Tout Ce Qu'il Faut Savoir

Vous avez choisi le statut juridique de la micro-entreprise pour exercer votre activité professionnelle de façon indépendante ? Savez-vous qu’en tant que micro-entrepreneur, vous bénéficiez de nombreux avantages en termes de comptabilité ? En effet, vous profitez d'obligations comptables fortement allégées. Mais qu'en est-il de l'obligation d'ouvrir un compte professionnel ? Voici tout ce que vous devez savoir sur le sujet.

Découvrez toutes les spécificités quant à l'ouverture d'un compte bancaire en micro-entreprise. Alors que certaines banques imposent l'ouverture d'un compte professionnel, il n'est pas toujours simple de choisir. Compte pro ou courant, banque physique ou en ligne, on fait le point sur la réglementation pour les auto-entreprises.

Vous vous demandez quel compte en banque choisir pour votre micro-entreprise ? Voici l’essentiel à savoir pour faire le bon choix :

Obligation : un compte dédié est requis si votre chiffre d'affaires dépasse 10 000 € sur deux années consécutives.
Un compte courant peut être suffisant : pas besoin d'un compte bancaire professionnel, mais vous devez ouvrir un compte réservé à votre micro-entreprise.

L’obligation de séparer compte courant et compte dédié à l’auto-entreprise

Depuis la loi PACTE de 2019 et son article 39, les auto-entrepreneurs n'ont l'obligation d'ouvrir un compte bancaire dédié à leur activité que si leur chiffre d'affaires dépasse 10 000 € pendant deux années consécutives. Vous disposez d'un délai de 12 mois pour ouvrir un compte bancaire dédié à votre activité.

« Les travailleurs indépendants mentionnés à l'article L. 613-7 sont tenus de dédier un compte ouvert dans un des établissements mentionnés à l'article L. 123-24 du code de commerce à l'exercice de l'ensemble des transactions financières liées à leur activité professionnelle lorsque leur chiffre d'affaires a dépassé pendant deux années civiles consécutives un montant annuel de 10 000 €. »

Ce compte sera alors clairement séparé de votre compte personnel et vous devrez l’utiliser uniquement pour l’ensemble des transactions financières liées à votre activité :

le dépôt de vos recettes
les dépenses effectuées dans le cadre de votre activité, comprenant par exemple l'achat de matériel
le paiement de vos charges, comme vos cotisations sociales et fiscales, la CFE…
l’obtention d’un crédit ou d’un prêt pour développer votre micro-entreprise
le prélèvement de votre rémunération vers votre compte courant

Cette séparation vous permettra de justifier facilement des différentes transactions professionnelles que vous réalisez, notamment en cas de contrôle. Notez qu’il n’est pas obligatoire de déclarer votre compte bancaire auprès de l’administration fiscale.

Vous l’avez compris, votre compte bancaire est strictement réservé à votre activité professionnelle. Vous ne pouvez donc pas l'utiliser pour régler des factures ou des dépenses qui n'ont aucun lien avec votre activité, comme les factures ou les achats de votre ménage par exemple.

Sous le seuil des 10 000 € de chiffre d’affaires sur deux années consécutives, vous pouvez utiliser votre compte personnel. Toutefois, il est recommandé d'avoir un compte dédié pour faciliter votre gestion financière.

En cas de dépassement du seuil de 10 000 € sans avoir ouvert un compte dédié, vous pourriez entraîner des sanctions lors d’un contrôle fiscal.

Il n’est pas possible d’utiliser plusieurs comptes bancaires pour la gestion de sa micro-entreprise. Vous devez centraliser toutes vos transactions sur un seul compte dédié à votre profession, même si vous exercez plusieurs activités sous le même statut.

Pas d’obligation d’ouvrir un compte professionnel en banque

Vous n'avez pas l'obligation d'ouvrir un compte bancaire professionnel pour votre auto-entreprise. Un simple compte courant à votre nom suffit, à condition que ce dernier soit bien réservé à votre activité professionnelle.

En effet, en tant qu’auto-entrepreneur, vous réalisez vos factures et payez vos impôts en votre nom, et non pas au nom d’une société. C'est pourquoi un compte courant peut être suffisant. Vous pouvez ainsi éviter de payer des frais bancaires plus onéreux liés à la gestion d’un compte professionnel, mais cela dépend des conditions générales de votre banque qui peut proscrire l’utilisation de comptes courants classiques pour des transactions professionnelles.

Vous exercez plusieurs activités sous le statut auto-entrepreneur ? Vous devez malgré tout centraliser tous les revenus et dépenses issus de ces activités sur un seul et unique compte.

Tout savoir sur compte bancaire en micro-entreprise 💳

Les frais d’ouverture

Les frais d'ouverture d'un compte bancaire dépendent du choix de votre banque (en ligne ou physique) et de votre type de compte (compte courant ou professionnel).

L'ouverture d'un compte bancaire courant ou en ligne est généralement gratuite. En revanche, ce sont les frais inhérents à l'ouverture de celui-ci qui peuvent être coûteux, comme les différentes options de cartes bancaires ou des services associés.

Nous vous conseillons de bien lire les Conditions Générales de Vente (CGV) du service que vous souhaitez utiliser.

Refus d’ouverture d’un compte courant

Il peut arriver qu’une banque refuse l’ouverture d’un compte courant à des fins professionnelles.

Les banques jouent beaucoup sur l'absence d'informations claires concernant l'obligation d'ouverture d'un compte bancaire dédié à la micro-entreprise. Il est effectivement dans leurs intérêts de pousser les micro-entrepreneurs à opter pour un compte professionnel, pouvant engendrer des frais supplémentaires de gestion. Malgré la réglementation en vigueur, l'interdiction d'utiliser un compte courant à des fins professionnelles est fréquente. Référez-vous aux conditions générales de votre banque au préalable, et n'hésitez pas à vous tourner vers une autre banque, pour faire jouer la concurrence.

En cas de refus ferme, votre banque doit vous fournir une attestation ou une lettre de refus d'ouverture de compte.

Vous aurez alors la possibilité de vous rapprocher de la Banque de France qui choisira un établissement bancaire afin que vous puissiez ouvrir votre compte dédié.

Bien qu’un compte courant suffise pour votre micro-entreprise, vous pouvez choisir d’ouvrir un compte professionnel. Celui-ci comporte plusieurs avantages qui peuvent être pertinents pour le développement de votre activité d’auto-entrepreneur.

En effet, un compte bancaire professionnel vous permettra :

d’accéder à des produits et services adaptés : assurances multirisque ou rc pro, terminal de paiement, relevés de compte décadaires...
de mettre en place un crédit pour votre entreprise
d’obtenir éventuellement une autorisation de découvert plus importante
d’être accompagné par un conseiller bancaire formé aux besoins spécifiques des entrepreneurs

Ces options et leur coût peuvent varier, il existe aujourd’hui un bon nombre de banques pour les auto-entrepreneurs. Nous vous conseillons de comparer les offres bancaires si vous souhaitez ouvrir un compte professionnel.

Enfin, sachez qu’il est possible d'obtenir un prêt professionnel, même avec un compte courant dédié, en fonction des conditions de votre banque.

Tout comme les particuliers, les micro-entrepreneurs ont le choix d’ouvrir un compte soit dans une banque physique, soit dans une banque en ligne.

Les différences entre banque physique et banque en ligne

Vous hésitez à ouvrir un compte dans un banque qui n’existe que sur internet ? Avant de vous décider, nous vous conseillons de :

bien évaluer vos besoins : conseils personnalisés d’un conseiller qui connaît bien votre situation, dépôt d’espèces (notamment pour les commerçants), chéquier, terminal de paiement, demande de prêt, produits d’épargne…
comparer les différentes offres sur le marché ainsi que leur coût, les frais d’une banque physique étant généralement légèrement plus élevés.

Attention, certains banques en ligne peuvent vous demander un premier dépôt ou l’assurance d’un revenu mensuel. Le choix d’une banque dépend donc avant tout de vos besoins et de votre degré d’autonomie concernant la gestion de vos comptes.

Que vous optiez pour une banque en ligne ou traditionnelle, n’oubliez pas de prêter attention aux frais sur les opérations bancaires, notamment sur les virements et les remises de chèques.

En règle générale, pour l’ouverture d’un compte dédié à votre micro-entreprise, vous devrez fournir : une pièce d'identité, un justificatif de domicile, un justificatif de l’existence de votre entreprise (un extrait RNE par exemple) et votre numéro SIRET. Certaines banques peuvent demander des informations supplémentaires.

Comptes bancaires dédiés aux auto-entrepreneurs : la solution idéale !

Face à la croissance du nombre de micro-entreprises, plusieurs banques en ligne, comme Qonto, proposent des comptes dédiés et adaptés aux spécificités des auto-entrepreneurs. Ces comptes bancaires comportent plusieurs avantages :

une gestion simplifiée
pas d’obligation de revenus fixes
des frais bancaires avantageux
la mise à disposition éventuelle de moyens de paiement

Ces comptes ont été pensés pour les besoins des micro-entrepreneurs et gagnent tous les jours plus de parts de marchés sur les banques traditionnelles.

Tableau Comparatif : Banques en Ligne pour Auto-Entrepreneurs

Banque en Ligne	Offre de Base (Prix/Mois)	Avantages Principaux	Inconvénients
Hello bank! Pro	Gratuit	Compte gratuit, réseau BNP Paribas, facilité de caisse	Offre Hello Business payante pour plus de services
Finom	5 €	Tableau de bord complet, IBAN français, outil de facturation	Frais sur retraits d'espèces
Qonto	9 € HT	Néobanque française, offres claires, solutions de financement	Pas d'encaissement de chèque avec l'offre de base
Blank	6 € HT	Filiale du Crédit Agricole, carte VISA Business, assistance juridique	Frais sur virements SEPA au-delà de 30
Shine	7,90 € HT	Outil de facturation intégré, IBAN français, offres de terminal de paiement	Retraits DAB payants, pas de dépôt d'espèces avec l'offre de base

Questions Fréquentes

1 - Puis-je me verser une rémunération depuis le compte dédié à mon activité ?

Les auto-entrepreneurs sont libres de se verser le salaire qu’ils souhaitent et donc d’effectuer un prélèvement de leur compte dédié vers leur compte courant. Cependant, n’oubliez pas de constituer une réserve sur votre compte dédié en prévision du paiement de vos cotisations sociales, fiscales et de la Cotisation Foncière des Entreprises (CFE).

Aussi, vous devez justifier des entrées et sorties de votre compte. Lorsque vous vous versez une rémunération, pensez à bien le préciser dans le libellé du virement.

2 - Mon client m’a fait un chèque à l’ordre de mon nom commercial. Puis-je l’encaisser sur le compte bancaire de mon auto-entreprise ?

Vous ne pouvez pas encaisser des chèques à l'ordre du nom commercial de votre micro-entreprise via un compte courant classique. Il est préférable d'opter pour un compte bancaire professionnel pour cette situation.

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