Plan de Financement d'Entreprise : Un Exemple Concret pour les Artisans

Le plan de financement est un document essentiel pour tout entrepreneur souhaitant assurer la pérennité de son activité. Il permet de prévoir les besoins financiers liés au démarrage ou au développement de l'entreprise, ainsi que les ressources nécessaires pour y répondre. En effet, le plan de financement sert à anticiper les besoins financiers de l'entreprise pour assurer son bon fonctionnement.

À caractère incontournable, le Business plan est le point d’ancrage du créateur d’entreprise porteur de projet. En termes de stratégie, le Business plan est le support de communication par excellence qui démontre la solidité et la viabilité de l’initiative entrepreneuriale.

Développé par l’entrepreneur et son équipe, le Business plan est force de proposition pour permettre à la startup de convaincre. Au regard des investisseurs financiers, le projet entrepreneurial porté par la startup nécessite une attention particulière quant à ses indicateurs de faisabilité et de rentabilité. Pour cette raison, la rédaction d’un Business plan solide est une étape cruciale pour la survie ou le développement de l’entreprise.

L'Importance du Prévisionnel d'Activité

Créer un prévisionnel d'activité est une étape cruciale pour tout chef d'entreprise, en particulier dans le secteur artisanal. Que vous soyez artisan ou dirigeant d'une entreprise artisanale, le prévisionnel vous permet d'anticiper les besoins financiers, de planifier vos activités sur plusieurs années et de sécuriser la santé financière de votre entreprise.

Le prévisionnel d'activité permet d'anticiper l'évolution de l'entreprise sur plusieurs années. Il s'agit d'un document prévisionnel qui estime le chiffre d'affaires, les charges et la rentabilité de l'entreprise. L’établissement d’un prévisionnel d’activité sur 3 ans repose sur une analyse précise du marché, des objectifs de vente, et des coûts d'exploitation.

Lire aussi: Tout savoir sur le plan de financement

Il existe plusieurs outils pour aider les artisans à construire leur prévisionnel, comme des logiciels spécialisés ou des tableurs Excel. Le calcul de vos premiers salaires est une étape essentielle pour assurer votre sécurité financière et la pérennité de votre entreprise.

En somme, le but est de choisir un modèle de Business plan adapté au domaine d’activité de la startup.

Les Types de Business Plan

1. Principalement, le business plan de type competitive advantage est centré sur une niche de marché précise. Dans ce contexte, ce type de document expose le plan d’avantage concurrentiel de l’entreprise.
2. Généralement, le Business plan de type cash machine est adapté au domaine d’activité des startups centrées autour d’une idée rentable rapidement. Bon à savoir : Le plus souvent, ce modèle de Business plan est développé par les entreprises qui proposent une offre de services low cost qui inclut par exemple la commercialisation de billets d’avions à des prix imbattables.
3. De manière concrète, le Business plan de type killer app est l’outil de pilotage plébiscité par les startups centrées sur l’innovation disruptive. À noter que ce document stratégique est également nommé Business plan d’innovation radicale.
4. Parmi la multitude de modèles de plan d’affaires disponibles en ligne, le Business plan de type dream team est celui qui place la composition de l’équipe d’entrepreneurs au premier plan.

L'Accompagnement par des Experts

Depuis sa création, Schoolab accompagne les porteurs de projet afin de co-créer un plan d’affaires impactant étape par étape. L’accompagnement d’un expert en création de Business plan startup est le moyen de se recentrer sur la raison d’être de son Business. Sur la base d’un support (Word, Excel, Powerpoint,…), l’entreprise et Schoolab perfectionnent le Business plan sur-mesure.

Comparativement aux outils de création en ligne, ce procédé de co-création avec un expert est la clé de la réussite du Business plan. Globalement, la structure concrète de Business plan de Schoolab à développer permet de structurer efficacement son plan d’affaires. Dans ce but, le startup Business plan de Schoolab permet de créer une étude financière du projet à l’image de l’entreprise.

Les Étapes Clés du Business Plan

1. Pour convaincre rapidement ses investisseurs financiers, l’executive summary doit mentionner le but ultime de la startup.
2. À cette étape du développement d’un Business plan, le spreadsheet de calcul est l’occasion de détailler tous les éléments financiers énumérés dans le graphique de prévision des performances de la startup.
3. Au sens large, le but de l’énumération de ces chiffres stratégiques est de présenter à ses investisseurs un projet startup sûr et pérenne.

Cette démarche est le moyen de rassurer les futurs investisseurs et de les convaincre de prendre part au projet entrepreneurial de la startup. Au fil des pages, le Business plan est le document de communication qui soutient la viabilité de l’initiative entrepreneuriale de l’entreprise.

Lire aussi: Modèle de Plan de Financement : Explications et Conseils

La rédaction du Business plan est l’occasion de faire le point sur son Business model et de se projeter dans son activité. Pour créer un Business plan startup à succès, il est important de suivre et appliquer un plan de développement structuré. Étape par étape, l’entreprise se concentre sur la création et la rédaction de 10 points stratégiques.

En fin de compte, l’exemple concret de Business plan startup à développer est le support qui ouvre la marche à suivre pour construire et développer son plan d’affaires à succès. Schoolab vous accompagne pour aller encore plus loin et co-construire votre Business plan startup sur-mesure.

Plan de Financement Initial : Une Nécessité

Le plan de financement initial est indispensable pour garantir la disponibilité des fonds nécessaires au lancement de votre entreprise. En identifiant les besoins d'investissement et les ressources de financement, il assure un équilibre financier entre fonds propres et emprunts. Ce tableau financier, élaboré avant le démarrage de l'activité, répertorie les besoins initiaux en investissements, trésorerie et besoin en fonds de roulement, ainsi que les sources de financement prévues.

Il a pour objectif de s'assurer que vous disposez de suffisamment de ressources financières pour démarrer votre activité. Il s'agit de l'un des quatre tableaux financiers incontournables de l'étude financière du business plan.

Le plan de financement initial permet de vérifier que vous disposerez bien des capitaux nécessaires pour financer les grandes masses de dépenses nécessaires au lancement de votre entreprise. C'est un des tableaux financiers qui composent le business plan.

Lire aussi: Guide Financement Pharmacie

Il se situe au jour "zéro", c'est-à-dire avant le démarrage effectif de l'activité, et présente :

• L'ensemble des besoins nécessaires au démarrage :
  • Les investissements (frais d'établissements, droit au bail, matériel, etc.).
  • La trésorerie pour parer aux imprévus et couvrir certaines dépenses (loyer, primes d'assurances, etc.) et avances d'argent à réaliser (TVA sur les investissements par exemple).
  • Le besoin en fonds de roulement (BFR) : décalage de trésorerie prévisible entre les dépenses et les encaissements.

Les besoins ainsi définis doivent être totalement couverts par des ressources durables. Les deux colonnes du plan de financement initial doivent donc avoir le même total.

Si la somme de vos apports, éventuellement majorée d'une prime ou d'une subvention, reste inférieure au total de vos besoins permanents, il faudra combler cette différence par un financement extérieurs.

Recherchez un équilibre entre les fonds propres et les fonds empruntés. Les banques sont en effet réticentes à accorder des prêts à long et moyen terme pour un montant supérieur aux fonds propres et aux garanties que vous pouvez apporter.

N'hésitez pas à redimensionner ou à différer votre projet si la charge de l'emprunt est excessive au vu des capacités de remboursement de votre future entreprise.

Et surtout, faites-vous accompagner dans la construction de votre projet. Les réseaux d'accompagnement et les experts-comptables auront, vis-à-vis de votre projet, un regard extérieur et donc neutre qui vous sera très utile. Ils pourront, par ailleurs, vous aider à bâtir un prévisionnel financier réaliste.

Qu'est-ce qu'un Plan de Financement ?

Le plan de financement est l’un des documents essentiels du prévisionnel financier destiné à vérifier ce point.

Définition

Le plan de financement est un tableau pluriannuel, utilisé principalement dans le cadre d’une création d’entreprise ou une demande d’emprunt bancaire. Il fait partie des tableaux financiers essentiels du prévisionnel financier , il liste en accord avec la stratégie de l’entreprise, les ressources que l’entreprise disposera pour financer ses besoins, et les emplois sur quoi elle les déboursera.

L’équilibre financier exige que les ressources financent les emplois.

Objectifs de ce Document

Les objectifs du plan de financement sont nombreux. Il permet à titre d'exemple de :

• Vérifier l’équilibre financier d’une entreprise , c’est-à-dire de s’assurer qu’elle aura les ressources prévisionnelles nécessaires pour financer ses emplois prévisionnels, année par année.
• Contrôler la mise en œuvre de la stratégie d’entreprise.
• Prévenir les éventuelles difficultés financières que peut rencontrer l’entreprise.
• Un moyen de négociation avec la banque pour obtenir un emprunt.

Comment est Présenté le Plan de Financement ?

Aucune normalisation officielle n’est exigée en termes de présentation du plan de financement, en règle générale, on trouve deux types de plans de financement :

• Un plan de financement de démarrage : qui présente les ressources et les emplois prévus lors du démarrage de l’activité.
• Un plan de financement sur un horizon entre 1 et 5 ans : qui permet de prévoir les ressources et les emplois pour les années à venir.

Un exemple de présentation combinant les deux types de plans de financement est présenté ci-dessous :

Exemple d'un Plan de Financement

Un emploi est souvent négligé, il s'agit du besoin en fonds de roulement. Et pourtant le BFR est un élément clé. Le fonds de roulement participe à son financement. Une activité, nouvelle ou pas, a besoin de ressources pour fonctionner, notamment pour financer ses stocks, et couvrir le décalage entre les encaissements des clients et le paiement des fournisseurs.

Il convient donc de planifier soigneusement les ressources et les emplois.

Comment Monter le Plan de Financement ?

Pour monter le plan de financement, il est essentiel de procéder en deux étapes :

1. Identifier les ressources potentielles que peut obtenir l’entreprise.
2. Recenser les emplois (besoins en investissement et en exploitation) nécessaires à la fois au démarrage de l’activité, ainsi que pour les années à venir.

Les Ressources (Liste Non Exhaustive)

• La capacité d’autofinancement : représente le flux de trésorerie propre généré par l’activité de l’entreprise. Elle démontre la capacité de celle-ci à financer ses besoins par ses propres moyens, en démarrage de l’activité, la capacité de financement est nulle, dans les années à venir la CAF peut être calculée de deux manières, à partir du résultat de l'exercice ou à partir de l'excédent brut d’exploitation .
• Les cessions d’immobilisations : ce sont des ressources provenant des cessions d'immobilisations que l’entreprise envisage de réaliser (ex. : Remplacement d’une ancienne machine.).
• Les augmentations de capital : ils représentent les apports d’associés potentiels.
• Les nouveaux prêts : ce sont des ressources externes que l’entreprise va devoir emprunter pour financer ses emplois. (Si jamais elle n’a pas la capacité de les financer par ses propres moyens).
• Les aides et subventions : ce sont des ressources sans contrepartie versée par des organismes publics ou privés pour aider l’entreprise dans son lancement.

Les Emplois (Liste Non Exhaustive)

• Les dividendes distribués : concerne la partie du résultat à distribuer pour rémunérer les associés (selon le statut juridique).
• Les acquisitions d’immobilisations : ce sont les acquisitions d’immobilisation que l’entreprise envisage de réaliser (les frais d'établissement, brevet, fonds de commerce, brevet et licences, machine, véhicules, mobilier de bureau, caution, etc.).
• Les remboursements d’emprunts : concerne le remboursement des capitaux empruntés antérieurement et ceux qui sont à prévoir dans le futur (hors intérêt).
• Le besoin en fonds de roulement : il représente le décalage temporel que peut avoir l’entreprise entre la période des encaissements et la période des décaissements liée à son activité d’exploitation (hors cycle d’investissement ou de financement), en démarrage d’activité, le montant à prendre en compte est le BFR initial (BFR = encours moyens créances clients + encours moyens stocks de départ - dettes fournisseurs), dans les années à venir, c’est sa variation qui est prise en compte.

Points à Considérer pour Élaborer le Plan de Financement

• La totalité des besoins doit être couverte par les ressources (années par année), si ce n’est pas le cas (si les ressources sont insuffisantes) il faut revoir les hypothèses initiales des prévisions (diminuer les emplois et augmenter les ressources) jusqu’à ce que l’équilibre soit établi.
• Les éléments à prendre en considération dans le plan de financement dépendent de votre statut juridique , les dénominations des postes peuvent changer d’une société à une autre.
• Il est conseillé d'être accompagné par un professionnel dans l’identification des ressources potentielles et les emplois éventuels de l’activité en question, et cela dans le but d’élaborer un plan de financement réaliste et fiable.

Structurer la Stratégie de Financement

Plus qu’un simple document de départ, le plan de financement est un outil de gestion permettant d’anticiper les futurs besoins financiers et de réduire la dépendance aux emprunts imprévus. En bref, le plan de financement d’entreprise joue un double rôle : structurer la stratégie de financement tout en offrant une vision proactive pour assurer la stabilité financière de l’entreprise à long terme.

Les Types de Plan de Financement

Les plans de financement se décomposent généralement en deux types : le plan de financement initial et le plan de financement prévisionnel.

Le Plan de Financement Initial

Ce document identifie les moyens nécessaires pour mettre en place l’activité. Il dresse un inventaire des besoins initiaux et les ressources mobilisées. Réalisé avant le début de l’exploitation, ce plan permet de vérifier que les moyens financiers suffisent à couvrir l’ensemble des dépenses initiales et à sécuriser le lancement du projet.

Le Plan de Financement à Moyen Terme

Cette projection financière s’étend généralement sur une période de trois ans et vise à anticiper les ressources et les besoins futurs de l’entreprise. Il prend en compte les investissements supplémentaires, l’évolution des besoins en fonds de roulement et des sources de financement. Ce plan repose sur des prévisions calculées à partir d’hypothèses réalistes, offrant une vision stratégique pour guider les décisions financières à venir.

Ces deux approches permettent à l’entrepreneur de garantir une gestion financière équilibrée, depuis les premiers pas du projet jusqu’à son développement à moyen terme.

Pourquoi Faire un Plan de Financement ?

Le plan de financement prévisionnel est un outil clé pour assurer la réussite d’un projet entrepreneurial. Il permet d’obtenir une vision claire des besoins financiers et des ressources nécessaires. Grâce à ce document, il est possible de :

• Identifier le montant à investir.
• Déterminer le besoin de financement externe.
• Cibler les partenaires financiers potentiels et évaluer les fonds qu’ils peuvent mobiliser.

Par ailleurs, c’est un levier de communication essentiel. Lors de démarches pour obtenir des financements, ce document démontre la solidité du projet, renforçant la crédibilité de l’entrepreneur.

Étapes à Suivre pour Faire un Plan de Financement

1. Estimer les coûts de création de l’entreprise : identifiez les dépenses initiales, y compris les frais juridiques (immatriculation, rédaction des statuts), les investissements matériels (locaux, équipements) et immatériels (brevets, licences), ainsi que les coûts liés au lancement (marketing, recrutement).
2. Évaluer les dépenses opérationnelles : analysez les charges récurrentes, telles que les salaires, les loyers, les charges sociales, les coûts de production et les frais administratifs.
3. Calculer le besoin en fonds de roulement (BFR) : il correspond à la trésorerie nécessaire pour couvrir le décalage entre les encaissements et les décaissements. Il se calcule en additionnant les créances clients et les stocks, puis en soustrayant les dettes fournisseurs.
4. Recenser les apports des associés : identifiez les contributions des associés, qu'elles soient en numéraire, en nature ou en industrie, afin de renforcer les fonds propres de l'entreprise.
5. Considérer les financements externes : explorez les sources de financement externes, telles que les prêts bancaires, les subventions publiques ou le financement participatif, pour compléter les ressources internes.

En suivant ces étapes, vous établirez un plan de financement équilibré, garantissant une gestion financière saine et soutenant le développement de votre entreprise.

Analyser le Plan de Financement

L’analyse d’un plan de financement est nécessaire pour évaluer la viabilité d’un projet entrepreneurial. Trois scénarios sont envisageables :

• Un équilibre excédentaire : lorsque les ressources dépassent les besoins, l’entreprise bénéficie d’une plus grande marge de manœuvre. Ce surplus peut servir de filet de sécurité pour faire face à des aléas.
• Un équilibre juste : si les ressources couvrent strictement les besoins identifiés. Bien que le projet puisse démarrer, l’absence de réserve financière expose l’entreprise à des risques en cas d’imprévus ou de variations dans le cycle d’exploitation. Cette situation nécessite une gestion d'entreprise rigoureuse.
• Un déséquilibre financier : si les besoins dépassent les ressources, cela révèle une insuffisance financière qui peut compromettre la réalisation du projet. Ce constat impose de réajuster le business plan, réduire les dépenses ou rechercher des financements complémentaires. Sans correction, ce déséquilibre risque de fragiliser le projet dès son lancement.

Une analyse approfondie du plan de financement permet de détecter ces failles et d’orienter les décisions. Elle contribue à sécuriser le projet en assurant un équilibre financier durable.

Astuces pour Faire un Plan de Financement

Tout d'abord, vous devez utiliser des outils adaptés aux besoins de votre entreprise, tels que des tableurs ou des logiciels spécialisés. Vous pouvez également vous aider d’un exemple de plan de financement disponible en ligne.

Il est recommandé de faire vérifier vos calculs par un expert-comptable ou un conseiller financier pour assurer leur exactitude. Enfin, assurez-vous que votre plan de financement est cohérent avec les autres documents prévisionnels de votre entreprise, garantissant ainsi une stratégie financière harmonieuse.

En complément, il est recommandé de réviser régulièrement votre plan financier, en le comparant aux résultats réels. Cela vous permettra d'ajuster vos prévisions et de maintenir le cap vers vos objectifs financiers.

Réussir une Levée de Fonds pour Startup

Comprendre le processus de levée de fonds est essentiel pour convaincre les investisseurs et obtenir des financements. La capacité d'autofinancement joue un rôle clé dans cette réussite.

Pour optimiser vos chances de faire une levée de fonds, consultez nos 4 conseils pour une levée de fonds réussie !

balises: #Financ #Entreprise

Articles populaires:

• Succès au féminin dans l'entrepreneuriat
• L'Essor de la Finance Verte
• Définition et Opportunités : Franchise d'Aide aux Personnes Âgées
• Affacturage : Fonctionnement et Coûts
• Guide Complet Fermeture Micro-Entreprise