Taux de cotisation à l’assurance volontaire vieillesse CFE pour les expatriés

La Caisse des Français de l'Étranger (CFE) est un organisme de droit privé à mission de service public, placé sous la tutelle conjointe des ministères du Budget et de la Sécurité sociale. Créée en 1978, elle propose aux Français résidant hors de France un régime de protection sociale volontaire - une sorte de Sécurité sociale à la carte pour expatriés.

Contrairement à la CPAM, la CFE ne reçoit aucune subvention de l'État. Elle se finance exclusivement par les cotisations de ses adhérents et ne remplace pas le régime obligatoire du pays de résidence : y adhérer ne vous dispense pas de cotiser localement.

Qui peut adhérer à la CFE vieillesse ?

Tous les Français résidant hors de France, quelle que soit leur situation : salarié, travailleur indépendant, entrepreneur, étudiant, retraité, sans activité, conjoint à charge.
Les ressortissants de l'UE, de l'EEE et de la Suisse résidant à l'étranger peuvent également y adhérer.
Il n'y a pas de condition d'âge ni de questionnaire médical.

L'adhésion à la branche vieillesse de la CFE permet de continuer à cotiser au régime de retraite de base français pendant toute la durée de l'expatriation. Les cotisations sont reversées directement à la CNAV, qui met à jour le relevé de carrière de l'assuré avec 4 trimestres validés par an, comme si vous travailliez en France.

Les branches de la CFE

La CFE propose trois couvertures indépendantes :

Assurance maladie-maternité (Santé) - rembourse les frais médicaux à l’étranger sur la base des tarifs français, mais souvent insuffisant, nécessitant une assurance complémentaire internationale.
Assurance accidents du travail et maladies professionnelles - couvre les accidents professionnels, notamment utile aux travailleurs indépendants.
Assurance vieillesse (Retraite) - permet de cotiser au régime français de retraite de base avec validation des trimestres et prise en compte des revenus dans le calcul du revenu annuel moyen (RAM).

Pourquoi la branche retraite est-elle souvent la plus importante pour les expatriés ?

Un trimestre non cotisé pendant l'expatriation peut avoir un impact durable sur votre retraite française, en retardant la date à laquelle vous atteignez le taux plein ou en réduisant votre revenu annuel moyen, donc le montant de votre pension. La CFE vieillesse est le seul mécanisme qui permet de combler ce vide pour les expatriés hors convention bilatérale.

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La branche retraite de la CFE apporte :

4 trimestres validés par an (comme en France)
Revenus intégrés dans le revenu annuel moyen (RAM)
Relevé de carrière mis à jour chaque année par la CNAV
Cotisations plafonnées au PASS (plafond annuel de la sécurité sociale) - 48 060 € en 2026, avantageux pour les hauts revenus
Option complémentaire Agirc-Arrco via Malakoff Humanis International

Conditions pour l'adhésion à la branche retraite de la CFE

Avoir cotisé 6 mois à l'assurance vieillesse française obligatoire avant le départ, avec une demande dans les 6 mois suivant la fin de l'affiliation.
Ou avoir relevé d'un régime français d'assurance maladie obligatoire pendant au moins 5 ans (discontinu possible) si né hors de France.
Ou sans condition de durée si né en France.

Situation selon le pays de résidence

Pays avec convention bilatérale ou UES (Union Européenne, EEE, Suisse) : Vos trimestres locaux sont totalisés avec vos trimestres français. La CFE retraite est moins utile pour le taux plein, mais reste intéressante pour le revenu annuel moyen.
Pays hors convention (ex : Dubaï, Singapour, Hong Kong, Bali) : Chaque année sans cotisation CFE est une année "blanche" sur le relevé de carrière français. La cotisation CFE vieillesse est fortement recommandée si vous prévoyez de liquider votre retraite française.

Taux et calcul des cotisations à l’assurance volontaire vieillesse

Le taux de cotisation à la CFE pour l’assurance vieillesse volontaire est le même que pour les affiliés obligatoires au régime général, mais appliqué sur une assiette plafonnée au PASS - le plafond annuel de la Sécurité sociale.

Le PASS était de 48 060 € en 2026. Cela signifie que les cotisations sont calculées sur un revenu maximal égal à ce plafond. Cette limitation protège les adhérents aux hauts revenus en plafonnant leur cotisation.

Le décret n° 2013-564 du 26 juin 2013 fixe les taux des cotisations d'assurance volontaire maladies-maternité et accidents du travail, ainsi que celui de la cotisation d'assurance vieillesse. Ce décret a relevé le montant des cotisations d'assurance volontaire dues par les travailleurs expatriés salariés et non salariés, les pensionnés français, ainsi que par les personnes sans activité professionnelle, d'environ 0,2 point.

Exemple d’évolution du taux de cotisation

Année	PASS (€)	Taux de cotisation vieillesse CFE (%)
2020	41 136	Correspond au taux légal du régime général
2026	48 060	Légèrement ajusté pour impact inflation

Modalités d'adhésion et délais

Depuis la loi du 8 novembre 2018, le système du droit d'entrée a été supprimé. Il n'y a plus de cotisations rétroactives à payer si l'adhésion intervient tardivement. Toutefois :

L'adhésion à la branche santé peut se faire à tout moment, sans droit d'entrée, mais un délai de carence s'applique si vous adhérez plus de 3 mois après le début de votre expatriation.
Pour la branche retraite, la demande doit être formulée dans les 6 mois suivant la fin de l'affiliation obligatoire française; passé ce délai d'autres conditions peuvent s'appliquer, et l'adhésion n'a pas d'effet rétroactif.

L’adhésion se réalise en ligne sur le site cfe.fr. Il faut créer un compte, choisir les branches souhaitées et fournir justificatifs (pièce d’identité, attestation de résidence, informations d’activité). Les cotisations sont appelées trimestriellement.

Rentabilité et analyse selon le profil d’expatrié

Expatriation courte (< 3 ans) en pays hors convention : fortement recommandée pour cotiser à la CFE retraite, car chaque trimestre manqué peut retarder le taux plein et le coût de la cotisation reste limité.
Expatriation longue (> 10 ans) en pays hors convention : analyse approfondie requise, car la durée maximale de cotisation est de 10 ans; comparer le coût cumulé aux gains escomptés sur la pension.
Expatriation dans pays de l’UE ou ayant convention bilatérale : la CFE retraite est moins urgente pour le taux plein car les trimestres locaux sont cotisés, mais reste utile pour le revenu annuel moyen.
Retraité expatrié français : la branche retraite n’a plus d’intérêt, seule la couverture santé (contrat RetraitExpat) peut être utile lors des séjours en France ou dans le pays de résidence.

Particularités et conseils pratiques

Employeur et prise en charge : votre employeur peut prendre en charge tout ou partie des cotisations CFE dans le cadre d’un package d'expatriation, à négocier avant le départ.
Durée maximale de cotisation : limitée à 10 ans en assurance vieillesse volontaire CFE, au-delà d'autres dispositifs doivent être envisagés.
Souplesse et adaptations : la CFE ne permet pas le rachat rétroactif de trimestres non cotisés ; l’adhésion doit être anticipée pour éviter des années blanches.

À votre retour en France, l'affiliation CFE cesse automatiquement, vous réintégrez le régime général sans démarche spécifique, le relevé de carrière est mis à jour grâce aux cotisations CFE.

FAQ rapide

J’ai expatrié à Dubaï depuis 3 ans sans adhérer à la CFE, est-ce trop tard ? Non, vous pouvez adhérer à tout moment mais sans effet rétroactif. Les années passées sans cotisation sont perdues.
Dois-je cotiser à la CFE en Espagne ou Allemagne ? Non pour la validation des trimestres, car il y a convention. Pour le revenu annuel moyen, cela peut rester utile.
La CFE rembourse-t-elle intégralement mes frais médicaux à Dubaï ? Non, les remboursements sont basés sur les tarifs français, souvent inférieurs aux coûts locaux.

Comment la CFE accompagne les expatriés et les entreprises pendant la crise ?

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