Calcul de la retraite en France: 48 ans de cotisations et 29 ans de cotisations – comment cela se traduit dans la réforme

Lorsque votre retraite de base affiche un montant trop faible, une majoration s'applique. Exemple : Vous êtes né en 1963 et vous partez à la retraite à 67 ans. La formule de calcul est différente. Il n'est plus question d'année de naissance ou de salaire moyen annuel. Tout au long de votre carrière, vous cumulez des points inscrits sur un compte individuel de points de retraite en contrepartie des cotisations. Le nombre de points dépend de différents éléments à l'image de votre rémunération effective chaque année et des tranches de rémunération. Ces points sont transformés en euros lors du départ à la retraite en fonction de la valeur du point en vigueur au moment de la cessation définitive d'activité. Par exemple, toujours avec l'Agirc-Arrco, le point valait 1,4386 € au 1er novembre 2025.

Âge légal et âge de départ: cadre général de la réforme

La réforme des retraites entrera en vigueur le 1er septembre 2023. Elle recule l’âge légal de départ pour les actifs nés à compter du 1er septembre 1961, pour le porter progressivement de 62 à 64 ans. Elle augmente aussi la durée d’assurance nécessaire pour bénéficier d’une retraite à taux plein, et elle aménage la retraite anticipée des carrières longues.

L’âge légal: 64 ans pour les actifs nés à partir de 1968. L’âge légal de départ en retraite est l’âge minimum à partir duquel vous pouvez demander la liquidation de vos droits à pension auprès de votre régime de retraite de base (hors cas de départ en retraite anticipée). Fixé à 62 ans pour les générations nées à partir du 1er janvier 1955, cet âge est repoussé progressivement à 64 ans pour celles nées à partir du 1er septembre 1961. L’allongement va s’étaler sur 7 ans, à raison d’un trimestre de travail de plus par année de naissance, et la réforme deviendra pleinement effective à partir de 2030. Les actifs nés entre septembre et décembre 1961 pourront partir à la retraite à 62 ans et 3 mois, ceux nés en 1962 à 62 ans et 6 mois, et ainsi de suite jusqu’aux actifs nés à partir de 1968 qui pourront partir à la retraite à 64 ans.

À noter : Aujourd’hui, les salariés nés à partir de 1957 doivent patienter un an à compter de la date à laquelle ils peuvent toucher leur retraite de base à taux plein pour demander la liquidation de leur retraite complémentaire Agirc-Arrco. A défaut, cette dernière est réduite de 10 % pendant 3 ans, sauf exceptions. Avec le recul de l’âge légal de la retraite de 62 à 64 ans, les partenaires sociaux pourraient décider de supprimer ce malus dès cette année. A suivre.

Durée d’assurance et taux plein

Retraite à taux plein: 43 ans de cotisation pour les actifs nés à partir de 1965. Si avoir l’âge légal est la seule condition pour prendre votre retraite, un autre critère est déterminant pour déterminer le taux de votre pension : votre durée d’assurance validée auprès de l’Assurance retraite, exprimée en nombre de trimestres. Vous devez en effet en avoir accumulé un nombre minimum, variable selon votre année de naissance, pour avoir droit à une retraite à taux plein de 50 %. Dans le cas contraire, le taux de votre pension est réduit d’une décote. Cette durée d’assurance minimale est également modifiée par la réforme des retraites, mais uniquement pour les actifs nés entre septembre 1961 et décembre 1972. Selon leur année de naissance, ils devront valider entre un et trois trimestres de plus pour toucher une retraite sans décote. Par ailleurs, tous les actifs nés à partir de 1965 devront justifier de 172 trimestres d’assurance auprès de l’Assurance retraite, soit 43 ans de cotisation.

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Tableau récapitulatif des trimestres requis avant et après réforme (extraits):

Décote et surcote: comment elles s’appliquent

Le taux plein de la pension est 50 % lorsqu’on remplit les conditions (âge et trimestres) pour obtenir une retraite à taux plein. Sinon, la décote s’applique: 0,625 % par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres. En revanche, des majorations/surcotes existent si vous continuez à cotiser après l’âge légal ou si vous avez droit à une surcote par d’autres régimes.

Exemples pour illustrer l’effet des trimestres et de l’âge: si vous partez à 67 ans avec le nombre de trimestres nécessaire, votre retraite est versée à taux plein. Si vous partez avant 67 ans sans le nombre suffisant de trimestres, la décote diminue votre pension de manière progressive selon le nombre de trimestres manquants.

Calcul du montant de votre retraite

Le calcul de la pension de base repose sur :

• Revenu annuel moyen (SAM)
• Taux de la pension (50 % au taux plein)
• Durée d’assurance à l’Assurance retraite rapportée à la durée d’assurance pour obtenir une pension à taux plein

Revenu annuel moyen: calculé à partir de la moyenne des salaires bruts sur les 25 années les plus avantageuses, revalorisés. Si vous avez travaillé moins de 25 ans, c’est la moyenne des salaires des années travaillées qui est prise en compte. Les éléments de rémunération pris en compte incluent le salaire de base, primes, heures supplémentaires et indemnités journalières maternité. Les revenus convertis en euros et revalorisés selon les coefficients en vigueur au départ en retraite. Le revenu de l’année du départ n’est pas pris en compte.

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Durée d’assurance retraite: l’ensemble des trimestres retenus par les caisses de retraite, incluant les périodes cotisées et, selon les régimes, des bonifications (par exemple dans la fonction publique). Le tableau ci-dessous montre les trimestres requis pour atteindre le taux plein selon l’année de naissance:

La retraite complémentaire et les points

Pour les régimes complémentaires, les calculs se font en points. Chaque année, les cotisations permettent d’acquérir des points selon la valeur d’achat du point. La pension est ensuite calculée en multipliant le nombre de points acquis par la valeur du service du point à la date de départ en retraite. Exemple d’adhésion et de valeur du point: 1,4386 € (valeur au 1er novembre 2025, AGIRC-ARRCO).

La retraite complémentaire peut être affectée par des règles spécifiques selon le secteur (privé, public, indépendants) et selon l’âge de départ. Si tous les trimestres requis ne sont pas validés pour le taux plein, une décote s’applique sur la pension de base et sur les régimes complémentaires dans certains cas. À l’inverse, une surcote peut s’appliquer si vous prolongez votre activité après l’âge légal et que vous cumulez des années supplémentaires de cotisation.

Estimations et services utiles

Il est souvent complexe de calculer soi-même sa pension. Vous pouvez estimer votre retraite sur le site officiel Info-Retraite via le service Mon estimation retraite dans votre compte retraite. Ce service propose:

• Estimation automatique: valeur indicative basée sur les informations existantes
• Estimation personnalisée: modification des paramètres (âge de départ, périodes manquantes, éléments futurs comme enfants, expatriation, retraite progressive, cumul emploi-retraite, etc.)

Le calcul détaillé de la pension de base est donné par: Revenu annuel moyen x Taux de la pension x (Durée d’assurance à l’Assurance retraite / Durée d’assurance pour obtenir une pension à taux plein). Pour les médecins libéraux, pharmaciens et autres régimes spécifiques, des règles propres existent (points, trimestres devenus, majorations pour enfants, etc.).

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Pour bien préparer sa retraite, il faut comprendre l’âge légal de départ, le montant des salaires, le nombre de trimestres validés et la durée de la carrière. Les régimes complémentaires fonctionnent en points, tandis que le régime de base se base sur SAM et trimestres. Des cas spécifiques existent selon les régimes spéciaux, carrières longues ou indépendants, qui peuvent ouvrir des départs anticipés ou des majorations sous conditions.

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