Calcul de la retraite Agirc‑Arrco avec 6 ans de cotisation

En tant que salarié du secteur privé, vous cotisez obligatoirement au régime de retraite complémentaire de l'Agirc‑Arrco. Ces cotisations vous permettent de bénéficier, à votre retraite, d'une pension complémentaire à votre retraite de base de l’Assurance retraite.

Principe général : un régime par points

Depuis le 1er janvier 2019, les cotisations versées par les salariés et leurs employeurs sont converties en points de retraite. Le nombre de points acquis dépend du montant des cotisations et du prix d’achat du point fixé annuellement. Le total de points accumulés tout au long de la carrière détermine ensuite le montant de la pension versée chaque mois.

Formule de calcul des points et de la pension

On détermine le nombre de points de retraite complémentaire attribués chaque année à un cotisant en divisant le montant total des cotisations versées au titre de l’année (part salariale + part patronale) par la valeur d’acquisition du point. Nombre de points = Assiette des cotisations × Taux de calcul des points / Valeur d’achat d’un point.

Lors de votre demande de pension, votre nombre de points retraite acquis au cours de votre carrière est multiplié par la valeur de service du point. La conversion se fait grâce à la formule suivante : Montant annuel brut de la pension = Nombre total de points × Valeur de service du point à la date de départ à la retraite.

Assiette et tranches de cotisation

L’assiette des cotisations correspond à la partie ou la totalité du salaire sur laquelle des cotisations sont prélevées. L’assiette de cotisation est fonction d’un barème divisant le salaire brut en deux tranches établies en fonction du montant du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS).

Lire aussi: Fonctionnement Agirc-Arrco

• Tranche 1 : de zéro à une fois le PASS.
• Tranche 2 : d’une à huit fois le PASS.

Des éléments de rémunération comme les salaires, primes, indemnités de congés payés, indemnités de fin de contrat, avantages en nature, pourboires, etc. entrent dans l’assiette des cotisations.

Taux de calcul des points et taux de cotisation (exemples)

Le taux contractuel de calcul des points, appelé aussi taux d’acquisition des points, est :

• Tranche 1 : 6,20 %
• Tranche 2 : 17 %

Le taux d’appel fixé à 127 % s’applique ensuite au taux de calcul des points pour obtenir le taux de cotisation effectif (part salariale + part patronale). Ainsi :

• Taux de cotisation Tranche 1 = 6,20 % × 127 % = 7,87 %
• Taux de cotisation Tranche 2 = 17 % × 127 % = 21,59 %

La majoration de 27 % appliquée en 2025 explique l’augmentation des taux versés (part patronale + part salariale) au titre du financement du régime.

Répartition employeur / salarié et part solidarité

Les cotisations Agirc‑Arrco sont réparties entre le salarié et l’employeur selon une clé générale de 40 % pour la part salariale et 60 % pour la part patronale. Seules les cotisations correspondant aux taux de calcul des points (part salariale + part employeur) servent au calcul des points de retraite. La part supplémentaire (taux d’appel, contribution d’équilibre général - CEG et contribution d’équilibre technique - CET) finance l’équilibre du régime et la solidarité et ne génère pas de points.

Lire aussi: Tout savoir sur le prélèvement des cotisations Agirc-Arrco

Valeur d’achat et valeur de service du point

La valeur d’achat du point détermine le nombre de points acquis chaque année. La valeur d’achat du point Agirc‑Arrco était fixée à 20,1877 € en 2025 et 2026. La valeur de service du point, utilisée pour convertir les points en pension, était fixée à 1,4386 € au 1er novembre 2025.

Exemple chiffré : comprendre le calcul

Si votre rémunération annuelle est de 75 500 € en 2026, vos cotisations (salariales et patronales) sont les suivantes :

(48 060 € × 7,87 %) + (75 500 - 48 060 €) × 21,59 %) = 9 706,62 €

Et votre nombre de points acquis au cours de l'année est calculé ainsi :

((48 060 € × 6,20 %) + (75 500 - 48 060 €) × 17 %) = 7 644,52 € / 20,1877 = 378,67 points retraite en 2026.

Lire aussi: Comment calculer les cotisations AGIRC-ARRCO pour les cadres

Cas particulier : 6 ans de cotisation

Avec seulement 6 ans de cotisation au régime Agirc‑Arrco, vos droits seront proportionnels aux cotisations réellement versées et au nombre de points acquis pendant ces 6 années. Il n’existe pas de minimum de points requis pour liquider la retraite complémentaire : vous pouvez liquider votre retraite complémentaire dès lors que vous remplissez les conditions d’âge et de durée d’assurance pour la retraite de base (ou sous d’autres cas particuliers). Même si vous avez accumulé peu de points, vous avez droit à une pension complémentaire proportionnelle à ce que vous avez cotisé.

Concrètement, pour estimer le montant de la pension avec 6 années de cotisation, il faut :

1. Calculer chaque année la base de cotisation par tranche (Tranche 1 et Tranche 2).
2. Appliquer les taux de calcul des points (6,20 % et 17 %) pour obtenir le montant servant au calcul des points (part salariale + part patronale).
3. Diviser le total des sommes affectées à l’acquisition des points par la valeur d’achat du point (20,1877 € en 2026) pour obtenir le nombre de points annuels et cumuler sur les 6 ans.
4. Multiplier le total de points acquis par la valeur de service du point (1,4386 € en 2025) pour obtenir la pension annuelle brute - valeur en vigueur à la date de liquidation.

Illustration simplifiée : si, sur 6 ans, vous avez acquis au total 1 000 points, votre pension annuelle brute serait de 1 000 × 1,4386 = 1 438,60 €, soit environ 119,88 € brut par mois. Le montant réel dépendra de vos revenus annuels, de la répartition Tranche 1 / Tranche 2 et des valeurs du point aux dates d’acquisition et de service.

Périodes non travaillées et points gratuits

Certaines périodes non travaillées et non cotisées peuvent, sous certaines conditions, être assimilées à des périodes de cotisations à la retraite. Ainsi, notamment, les périodes suivantes donnent lieu à l'attribution de points gratuits, c'est-à-dire sans cotisation en contrepartie :

• Périodes d'arrêt de travail supérieures à 60 jours consécutifs pour maladie, maternité, adoption ou accident du travail, si vous avez perçu des indemnités journalières ou une pension d'invalidité.
• Périodes de chômage indemnisé par l'allocation d'aide au retour à l'emploi (ARE) ou l'allocation de sécurisation professionnelle (ASP) ou l'allocation de solidarité spécifique (ASS).
• Périodes de chômage partiel de plus de 60 heures (consécutives ou non) dans la même année.

Les points gratuits sont calculés sur la base des points acquis l'année précédant l'interruption de travail : la caisse détermine une moyenne journalière de points, multipliée par le nombre de jours d'interruption, sans dépasser le nombre de points acquis l'année de référence.

Rachat de points

Vous pouvez demander à racheter des points de retraite complémentaire pour les périodes suivantes : années d'études supérieures et années incomplètes pour lesquelles le nombre de trimestres retenus par l'Assurance retraite est inférieur à 4. Deux conditions sont requises : le rachat doit porter sur des périodes pour lesquelles un versement a déjà été effectué auprès du régime de base et la demande de rachat doit être présentée avant le point de départ de la retraite complémentaire. Il est possible de racheter jusqu’à 140 points par année d’études supérieures ou année incomplète, dans la limite de trois années.

Quand liquider sa retraite et taux plein

Vous pouvez demander à bénéficier de votre pension de retraite complémentaire à partir de l'âge minimum légal de départ à la retraite si vous avez droit à une retraite de base à taux plein de l'Assurance retraite. Il est conseillé de faire la demande 6 mois avant la date souhaitée de départ en retraite. Votre demande de retraite est valable pour toutes vos caisses de retraite de base et complémentaires : elle est automatiquement transmise à toutes les caisses auprès desquelles vous avez des droits.

Vous pouvez obtenir votre retraite complémentaire à taux plein si vous avez droit à une retraite de base de l’Assurance retraite à taux plein (âge légal et nombre de trimestres requis, 67 ans quel que soit le nombre de trimestres, ou autres situations particulières comme inaptitude, carrière longue, etc.). Si vous n'avez pas droit au taux plein, le montant de votre retraite complémentaire est affecté d’un coefficient de minoration en fonction de l'âge de départ ou des trimestres manquants. C'est le coefficient le plus favorable qui est retenu.

Comment vérifier et estimer ses droits

Vous pouvez consulter votre nombre de points retraite sur votre compte individuel de points sur le site internet de l'Agirc‑Arrco dans votre espace personnel. Il est conseillé de vérifier ses points régulièrement sur son relevé de carrière, surtout en cas de changement d'emploi, de période d'inactivité ou d'événements particuliers. L'outil « Mon estimation retraite » dans l'espace personnel permet d'estimer le montant de votre future pension complémentaire en fonction des points accumulés et de simuler différentes dates de départ.

En cas d'anomalie (points manquants, périodes non prises en compte), contactez votre caisse de retraite Agirc‑Arrco et, si besoin, prenez rendez‑vous avec un conseiller CICAS (Centre d'Information, de Conseil et d'Accueil des Salariés). Pour toute régularisation, conservez fiches de paie, contrats de travail, attestations France Travail ou autres justificatifs.

Paiement de la retraite et majorations

La pension de retraite complémentaire est versée le 1er jour ouvré de chaque mois. Toutefois, si le nombre de points est compris entre 101 et 200, elle est versée en une seule fois par an en début d’année. S'il est inférieur ou égal à 100, la pension est versée en une seule fois. Le montant de votre pension de retraite est majoré si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants (majoration définitive) ou si vous avez encore un ou plusieurs enfants à charge lors de votre départ en retraite (majoration temporaire). Vous ne pouvez pas bénéficier simultanément des deux majorations ; c'est la plus élevée qui est attribuée.

Particularités et cas pratiques

Certains salariés peuvent rester affiliés au régime Agirc‑Arrco avec des modalités particulières : travailleurs hors de France, stagiaires, aides familiaux, salariés dispensés d'activité, salariés à temps partiel cotisant sur un salaire temps plein (accord possible), salariés en forfait jours réduit (depuis mai 2025, tous peuvent cotiser sur la base d’un temps plein). Dans certains cas de cessation d’activité, l'employeur assure le versement de cotisations comme si vous poursuiviez votre activité (ex. congés parentaux ou de proche aidant), permettant le maintien des droits.

Estimation rapide pour 6 années de cotisation

Pour obtenir une estimation approximative avec seulement 6 années de cotisation :

1. Rassemblez vos rémunérations brutes annuelles sur les 6 années.
2. Calculez, pour chaque année, la part soumise à la Tranche 1 et Tranche 2.
3. Appliquez les taux de calcul des points (6,20 % et 17 %) pour obtenir les sommes servant à l'acquisition des points.
4. Divisez par la valeur d’achat du point de l’année concernée (ex. 20,1877 € en 2026) pour obtenir le nombre de points par année.
5. Cumulez les points sur les 6 années et multipliez par la valeur de service du point applicable à la date de liquidation pour obtenir la pension annuelle brute.

Cette méthode vous permettra d'obtenir une estimation pragmatique. Pour une simulation précise et personnalisée, utilisez l'outil « Mon estimation retraite » dans votre espace personnel Agirc‑Arrco ou contactez votre caisse.

Tableau récapitulatif (taux et valeurs)

Chaque situation étant unique, l'exactitude du calcul dépendra des revenus exacts, des tranches applicables chaque année, des éventuelles périodes assimilées donnant lieu à points gratuits et des revalorisations du prix d'achat et de la valeur de service du point. Pour une estimation fiable et personnalisée, consultez votre espace personnel Agirc‑Arrco ou prenez rendez‑vous avec un conseiller CICAS.

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