Digitalisation de la Fonction Finance : Enjeux et Défis
Investir dans la transformation digitale de la fonction finance dans un monde où la data, l’automatisation, la robotisation et la dématérialisation sont stratégiques, apparaît aujourd’hui comme une évidence. D’autant que ces technologies, en constante évolution, ne cessent de renforcer les bénéfices de la digitalisation des processus financiers.
La digitalisation de la fonction finance s'impose comme une nécessité impérieuse pour les entreprises. Cette transformation digitale n’est pas une simple option, mais un véritable levier de croissance et de compétitivité qui permet aux entreprises de prospérer dans l’ère numérique.
Les Objectifs et l'Organisation de la Digitalisation
Vous vous interrogez sur les objectifs et l’organisation de la digitalisation de la fonction finance ? La digitalisation ne doit pas être perçue comme un phénomène de mode. Tous ces objectifs représentent des atouts réels pour votre entreprise.
Pour mener à bien ce projet d’envergure, nous vous recommandons de nommer une équipe ad hoc. Les fonctions à digitaliser ne concernent pas que l’équipe finance. N’oubliez pas que la comptabilité, le contrôle de gestion et la trésorerie sont au service de tous dans l’entreprise. Ils œuvrent en prise directe avec les activités et les équipes fonctionnelles.
L’organisation comprend une première phase de diagnostic, avec l’analyse de l’enjeu pour l’entreprise et la définition des priorités. Par exemple pour une dématérialisation des factures fournisseurs, souhaitez-vous automatiser d’abord le rapprochement des factures avec les réceptions de marchandises ?
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Le Rôle Clé des Acteurs
Par sa connaissance des activités et des flux de l’entreprise, un DAF externe ou salarié s’avère précieux dans un processus de digitalisation. Il s’assure que les nouveaux outils mis en place répondent aux fonctionnalités de base. En charge de l’audit interne, il actualise l’évaluation des risques, du fait de la numérisation et prend les mesures correctrices le cas échéant.
Le directeur des systèmes d’information (DSI) maîtrise les outils tels l’intelligence artificielle et les progiciels de gestion intégrés (PGI ou ERP). Le DSI ne fixe pas les règles de gestion des flux. Le DAF ne maîtrise pas la technologie des nouveaux outils. Chacun contribue au succès de la digitalisation de la fonction finance.
Les Enjeux de la Digitalisation pour les DAF
Dans ce contexte, quels sont les enjeux liés à la digitalisation de la fonction finance ? Selon une étude de 2023, les DAF affirment leur volonté d’apporter du changement dans leur gestion. L’objectif est de gagner en efficacité, d’apporter davantage de valeur aux métiers et de jouer ainsi pleinement leur rôle de business partner.
Les décisions stratégiques des DAF sur leurs priorités sont souvent scrutées. Quels sont les enjeux des DAF pour les années à venir ? La digitalisation de la fonction finance est souvent évoquée mais est-ce vraiment primordial ?
La digitalisation de la fonction finance apparait comme l’un des enjeux majeurs des DAF. En effet, améliorer le suivi permet une meilleure prévision des flux de votre trésorerie, et donc d’anticiper la situation financière de l’entreprise.
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Les Bénéfices Concrets de la Digitalisation
La digitalisation de la fonction finance passe notamment par la dématérialisation et l’automatisation de nombreux processus de gestion tels que ceux liés à la comptabilité, la relance et le recouvrement de créances clients, les contrats ou encore les factures. A cet effet, les outils digitaux permettent de collecter, consolider et analyser plus simplement et plus finement les données internes (données endogènes) et externes de l’entreprise (données exogènes).
Ils contribuent également à l’amélioration de la visibilité sur les prévisions de trésorerie, les prévisions budgétaires, les encaissements ou encore les décaissements à venir. Ainsi, la fonction finance gagne en agilité et en réactivité.
La digitalisation de la fonction finance à permis d’optimiser les processus financiers, grâce notamment à l’automatisation de certaines tâches à faible valeur ajoutée, comme la saisie des écritures comptables, la production de rapports, etc. Le service financier a ainsi vu son rôle évoluer, davantage axé sur la réalisation d’analyses pointues (analyse de données, études budgétaires, etc.).
Réussir sa transformation digitale
Les Défis et Risques de la Digitalisation
La direction financière doit être en mesure d’évaluer et de mesurer les éventuels impacts de tous ces risques qui ne cessent d’évoluer. Plus que jamais, la direction financière est au cœur des échanges et des processus de consolidation des données, notamment pour établir des rapports et des analyses. A ce titre, elle est la garante de la fiabilité de la donnée produite et a pour vocation de définir les indicateurs de performance et de les rendre lisibles et compréhensibles par le plus grand nombre. Elle doit également avoir la capacité de gérer, expliquer et transmettre les données ainsi analysées.
Autre risque majeur lié à la qualité de vos données : la fraude. En 2018, plus de 7 entreprises sur 10 ont été victimes d’une tentative de fraudes au virement, et 1 entreprise sur 4 a été victime d’une fraude avérée. La première cause de tentative de fraude étant la fraude au faux-fournisseur (fausse identification) qui s’élève à 47%, suivi à 30% par l’usurpation d’identité (banques, avocats…). Alors que les tentatives de fraudes ne cessent d’augmenter, la digitalisation devient la réponse à cette nouvelle problématique des entreprises.
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La digitalisation des entreprises impacte la fonction finance, positivement comme négativement. En démarrant la transformation digitale des fonctions financières, les dirigeants d’entreprise doivent avoir à l’esprit que ce processus va bouleverser l’ensemble de l’organisation de leur société. Il ne s’agit pas seulement de former les salariés à l’utilisation d’une nouvelle solution ou de procéder à quelques aménagements administratifs mais plus de remettre en question une bonne partie des procédures internes.
La Gestion des Talents et des Compétences
Qui dit nouvelle technologie, dit aussi formation ! En effet, pour répondre aux nouveaux besoins technologiques, la gestion des talents devient inévitable. Selon une étude de Wavestone (Baromètre CFO 2020), seulement 48% des DAF pensent que les équipes sont suffisamment formées par rapport aux enjeux de digitalisation. Or, pour les prochaines années, si digitalisation des process est une évidence, afin de répondre aux nouveaux enjeux stratégiques des entreprises, la DAF devra s’adapter mais aussi être accompagnée.
Car même avec les meilleurs outils, si les équipes ne possèdent pas les compétences, le potentiel ne sera pas exploité, ni valorisé. Dans cette optique, selon l’étude de PwC « Priorités 2020 du Directeur financier », la gestion des talents arrive en 3e position pour les priorités 2020.
Afin de rester compétitif et d’exploiter au mieux les opportunités offertes par la transformation digitale, les équipes devront donc travailler autrement. Dans cet avenir proche, une nouvelle perspective s’ouvre aussi aux DAF. Une récente étude du cabinet Gartner révèle que 74% des DAF considèrent le transfert d’une partie de leurs employés en télétravail (au moins 20%). C’est un changement d’organisation qui pourrait devenir une norme. De plus, 90 % des DAF ont déclaré que leurs opérations de clôture comptable pourront se dérouler efficacement et sans perturbations hors site.
Tableau récapitulatif des enjeux et défis de la digitalisation de la fonction finance :
| Enjeux | Défis |
|---|---|
| Amélioration de l'efficacité et de la productivité | Résistance au changement des employés |
| Réduction des coûts | Investissements initiaux élevés |
| Meilleure visibilité sur les données financières | Sécurité des données et conformité réglementaire |
| Agilité et réactivité accrues | Intégration des nouvelles technologies |
| Collaboration facilitée entre les parties prenantes | Gestion des talents et des compétences |
Les Solutions et Technologies Clés
Au sein de la fonction finance, les deux mondes du transactionnel (processus administratifs et comptables) et du décisionnel (reporting et contrôle de gestion) ont tendance à s’unifier grâce aux nouvelles générations de plateformes intégrées d’ERP dans le Cloud.
« Se munir de solutions agiles, hébergées dans le Cloud et disponibles en mode SaaS, est un moyen efficace de répondre à ces problématiques, poursuit Mustapha Kamili. Les solutions en mode SaaS sont flexibles et simples à paramétrer, elles s’adaptent aux différents changements que subissent les organisations. De plus, elles permettent une centralisation de l’information et facilitent les échanges et la collaborativité.
La numérisation des services financiers permet aux entreprises de booster leur efficacité opérationnelle en automatisant des tâches manuelles chronophages, en réduisant les erreurs et les délais, et en améliorant la collaboration entre les différents services financiers.
Le Rôle de l'Intelligence Artificielle et de la Blockchain
L’intégration de l’intelligence artificielle signifie un nouveau cap à franchir dans la digitalisation de la fonction finance. Certains nouveaux logiciels digitaux sont capables d’exécuter des tâches réalisées par des humains. Ainsi, l’évolution de l’intelligence artificielle est sur le point de révolutionner certains métiers de la finance à travers la réalisation de certaines actions à la place de l’homme.
La technologie blockchain est encore à ses débuts dans le secteur de la finance. Et pourtant, elle peut être utilisée pour simplifier toutes les transactions financières. En effet, la blockchain peut faciliter la sauvegarde de toutes les transactions dans un seul registre, contrairement aux logiciels classiques de comptabilité qui font appel à de nombreuses bases de données. Ceci dit, cette technologie étant nouvelle, les questions de la fiscalité, de la réglementation et des aspects juridiques restent encore indéterminés.
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