Comment créer un business plan sur Excel étape par étape

Tu prépares ton business plan et tu redoutes l’étape du prévisionnel financier ? Bonne nouvelle : tu n’as pas besoin d’être expert-comptable pour modéliser un plan cohérent. Tu peux utiliser Excel pour élaborer un business plan financier, en tirant parti de modèles préconçus ou en construisant ton propre fichier étape par étape.

Pourquoi choisir Excel pour ton business plan

Excel est un logiciel polyvalent offrant toutes les fonctionnalités nécessaires à la création d'un business plan complet, clair et professionnel. Parmi ses principaux avantages : praticité : les calculs automatisés permettent de mettre à jour rapidement les informations, réduisant ainsi les risques d'erreur ; modèles préconçus : des feuilles de calcul préformatées et préremplies peuvent être personnalisées avec vos données, facilitant l'élaboration du document ; accessibilité : aucune compétence particulière n'est requise pour utiliser ces modèles, qui incluent déjà des formules de calcul et des graphiques.

Structure générale et étapes clés

Avant de commencer la modélisation, il est important de déterminer la structure de son modèle. Les hypothèses à prendre dans un business plan sur Excel sont les hypothèses déterminantes pour votre business. Il s’agit des éléments qui vont faire varier de manière significative votre chiffre d’affaires et vos coûts. Ces éléments sont-ils prévisibles ? Une fois les hypothèses mises en place, l’étape de la modélisation intervient.

Étape 1 - Définir l'objectif et l'audience

La première question à laquelle vous devez répondre. D’une part, en fonction de l’objectif visé, l’interlocuteur ne sera pas le même, mais en plus les objectifs des interlocuteurs sont différents en fonction de la nature de leur relation avec votre entreprise. En fonction de l’objectif auquel est destiné le business plan, il ne sera pas adressé aux mêmes interlocuteurs.

Étape 2 - Rédiger un executive summary percutant

Les banques et les grands investisseurs sont inondés au quotidien de dizaines de projets, et n’ont pas forcément le temps d’accorder toute l’attention voulue à votre propre dossier. C’est la raison pour laquelle tout bon modèle de business plan se doit de commencer par un « executive summary », c’est-à-dire une synthèse. En seulement une page (voire deux au maximum), il vous appartient de souligner les grandes lignes de votre projet avec suffisamment de précision pour donner au lecteur une idée exacte de votre société et des défis qu’elle s’apprête à relever.

Étape 3 - Présentation du projet et de l'équipe

Dans le business plan doivent figurer notamment : la présentation du projet, la description du produit/service, le modèle de vente ou de distribution, l’étude de marché et le plan d’action pour lancer et pérenniser le projet. Une présentation du porteur du projet et des personnes clés de l’entreprise. Avec un résumé des CV. Cette partie a pour finalité de démontrer la capacité de l’entreprise à créer de la valeur par son activité.

Étape 4 - Créer un module d'indicateurs financiers

Il convient de créer un module d'indicateurs financiers qui rassemble les ratios et les principales métriques (seuil de rentabilité, EBITDA, CAF, trésorerie, etc.). Les directeurs financiers, afin notamment d’anticiper leurs investissements et de prévoir la performance future de leur entreprise, projettent leurs états financiers. Pour prévoir les états financiers dans les années à venir, ils mettent en place des business plans sur Excel.

Étape 5 - Définir les états financiers à produire

Ce fichier Excel prérempli a été conçu pour répondre aux besoins concrets des entrepreneurs. Il comprend tous les tableaux financiers essentiels : Compte de résultat prévisionnel, Plan de trésorerie mensuel, Plan de financement, Analyse de rentabilité (seuil, EBITDA, CAF…). Les états financiers étant ce que souhaitent voir les utilisateurs, il convient de les positionner sur la partie haute de la feuille. Le compte de résultat, qui apporte une vision de la performance d’une entreprise, au cours d’une période donnée.

Étape 6 - Mettre en place les hypothèses et flags temporels

Avant de mettre en place les calculs, définissez clairement vos hypothèses. Afin de faciliter vos calculs, il est nécessaire de mettre en place des flags temporels afin de repérer, par des 0 et des 1, certaines périodes du business plan sur Excel. Ceux-ci seront sur la partie haute de vos blocs de calcul et vous aideront à les développer.

Étape 7 - Identifier les problèmes de modélisation des amortissements

Il est important d’anticiper les difficultés de modélisation liées aux amortissements : amortissements linéaires vs dégressifs, prise en compte des mises en service partielles, traitement fiscal, impact sur l’EBITDA et la CAF. L’outil intègre même des options avancées (statut JEI, traduction des libellés, gestion des subventions ou amortissements), tout en restant simple à prendre en main.

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Étape 8 - Construire le plan de trésorerie et le plan de financement

Le fichier doit inclure un plan de trésorerie mensuel et un plan de financement. Tu n’as plus qu’à remplir les cases jaunes, et laisser les formules faire le reste. Le reste est automatisé, avec des vérifications intégrées pour t’éviter les erreurs (ratios, cohérence entre tableaux, trésorerie toujours positive, etc.).

Étape 9 - Identifier les problèmes de modélisation des frais financiers

Il faut repérer et modéliser correctement les frais financiers : coûts d’intérêts variables selon les échéances, frais bancaires, éventuelles commissions d’engagement, et l’impact des remboursements sur le plan de trésorerie. Ces éléments influent directement sur la rentabilité et la capacité de remboursement.

Étape 10 - Restitution et visualisation

Ensuite, il convient de créer un ou plusieurs onglets dédiés à la restitution de vos données, sous forme graphique. Dans ceux-ci, privilégiez une vision synthétique des états financiers. Utiliser des diagrammes, des graphiques et des tableaux : les différents diagrammes, graphiques et tableaux rendent la lecture plus agréable et facilitent la compréhension d'idées et de données complexes.

Étape 11 - Introduire les formules d'affectation de la variation de trésorerie prévisionnelle

Introduire les formules d'affectation de la variation de trésorerie prévisionnelle permet d’assurer la cohérence entre le compte de résultat, le plan de trésorerie et le plan de financement. La trame développée par Finetic est un modèle Excel gratuit, ultra complet, pensé pour t’aider à construire un business plan solide… sans te perdre dans les formules.

Étape 12 - Scénarios et analyses de sensibilité

Lorsque vous mettez en place un business plan sur Excel, qui contient plusieurs scénarios dépendant de vos choix stratégiques, une analyse de scénarios s’impose. Contrairement à l’analyse de sensibilité, celle de scénarios peut faire varier un grand nombre d’hypothèses. L’objectif de ce type d’analyse est de faire varier un output clé du modèle, en fonction de la variation d’une ou deux hypothèses majeures.

Étape 13 - Tests de cohérence et checks

La dernière étape, lors de la mise en place d’un business plan sur Excel, est de faire des tests de cohérence. La définition d’un check pertinent requiert une bonne connaissance du métier, des zones de risque du modèle et de ses outputs principaux. Pour faire ressortir les checks, il convient d’utiliser des formats conditionnels.

Ressources et aides pour t'accompagner

Il existe en France plusieurs types d’organismes qui peuvent vous accompagner dans la construction de votre business plan. Les CCI (Chambre de Commerce et d’Industrie), CMA (Chambre des Métiers et de l’Artisanat) proposent des formations. Il existe en France plusieurs associations qui peuvent vous aider dans votre projet de création d’entreprise. La plus connue étant le réseau Initiative France qui dispose d’antennes locales dans toute la France. Vous avez aussi la possibilité, pour faire votre business plan, de vous faire accompagner par un expert dédié : les experts comptables par exemple mais aussi des « coaches » spécialisés sauront vous accompagner au quotidien pour réaliser votre business plan dans les règles de l’art. L’avantage d’un expert par rapport à une chambre consulaire, c’est qu’il vous est dédié et qu’il s’investira beaucoup plus dans votre projet.

Pour permettre aux personnes en situation de handicap de suivre nos formations dans les meilleures conditions, l'équipe de l'Académie France Invest se tient à leur disposition pour trouver la solution adaptée à chaque situation et anticiper les aménagements nécessaires.

Exemples d'outils et modèles

La trame développée par Finetic est un modèle Excel gratuit, ultra complet, pensé pour t’aider à construire un business plan solide… sans te perdre dans les formules. Ce fichier Excel prérempli a été conçu pour répondre aux besoins concrets des entrepreneurs. Il comprend tous les tableaux financiers essentiels. Cette ressource est proposée gratuitement par Finetic, un cabinet indépendant spécialisé dans l’accompagnement financier des entreprises à impact. Leur équipe de 12 experts met à disposition ce fichier gratuitement, sans inscription ni limitation. Leur approche ? Démocratiser l’accès aux outils de pilotage financier pour permettre aux entrepreneurs de prendre des décisions éclairées.

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Bonnes pratiques rédactionnelles pour ton business plan

Soigne la qualité de l’expression : quelques fautes sont acceptables, mais des phrases qui ne veulent rien dire ou des fautes massives discréditeront considérablement votre projet.
Respecte la longueur : un business plan ne doit pas excéder 20/30 pages.
Sois pédagogique et clair : évite les descriptions techniques inutiles pour des lecteurs non spécialistes.
Présente une étude de marché solide : c’est elle qui, en grande partie, légitime la pertinence de votre projet.
Explique votre modèle économique : c’est lui qui explique COMMENT vous allez gagner de l’argent.
Montre que tu connais tes concurrents et les freins au développement.

Compétences et références d'experts

Diplômé d’HEC en 1975, Dominique F. Pasquier a travaillé 35 années dans la banque et les métiers de la finance. Consultant et formateur, il fonde en 2010 le cabinet BRCSAS, spécialiste en modélisation financière et montages financiers. Il a monté et animé, à la Sorbonne, à Paris Descartes, au CNAM et pour l’Académie France Invest, des formations sur la gestion bancaire, les financements structurés et la modélisation. Ingénieur AgroParisTech (1990), diplômé du Master Stratégie et Expertise Financières du CNAM (2004), Patrick Grinspan travaille depuis 14 ans chez Paper Audit & Conseil, cabinet de conseil spécialisé dans le consulting comptable et l’évaluation financière. Il y exerce la fonction de Manager Financier en charge de l’activité « Evaluation » pour laquelle il a développé une expertise en évaluation financière, en modélisation et ingénierie financières et dans les normes comptables IFRS.

Conclusion pratique

Le business plan est un document de référence avant de créer une entreprise qui va vous permettre, à vous, à votre entourage et aux futurs investisseurs, d’avoir une idée juste du projet. Le business plan a pour principal objectif de séduire le(s) investisseur(s) potentiel(s). Faire un business plan permet au chef d’entreprise de se projeter dans le temps. Le modèle Excel est un excellent outil pour structurer, automatiser et visualiser ton prévisionnel financier. En suivant les étapes proposées - hypothèses, module d’indicateurs, modélisation des amortissements et frais financiers, plans de trésorerie et de financement, scénarios, checks - tu construiras un business plan cohérent, lisible et convaincant.

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