Revenu mensuel d’un auxiliaire de vie auto-entrepreneur : calcul, simulateur et rentabilité

Le statut d’autoentreprise est relativement souple et permet de fixer soi-même ses prix suivant son expérience, son expertise et les barèmes des concurrents. Lorsqu’on se lance en freelance ou en indépendant, le régime de la micro-entreprise séduit par sa simplicité. Mais derrière cette simplicité apparente, beaucoup de micro-entrepreneurs se retrouvent confrontés à une grande difficulté de visibilité : combien vais-je réellement gagner ? combien dois-je payer en cotisations ? à quoi m’attendre en impôts ? La question des revenus nets est souvent au cœur des questionnements des auto-entrepreneurs.

On ne parle pas réellement de salaire pour une autoentreprise, mais de rémunération. Un auto-entrepreneur n’a pas de bulletin de salaire à la fin du mois. L’autoentrepreneur se rémunère lui-même. Pour déterminer combien il peut se verser, il doit partir de son chiffre d’affaires, duquel des cotisations doivent être déduites pour calculer son revenu net.

Différence essentielle entre chiffre d’affaires et revenu net

Le chiffre d’affaires ne correspond pas au salaire. La différence est subtile mais importante. Un salaire est une contrepartie fournie par un employeur à un subordonné, régi par un contrat de travail. La rémunération d’un auto-entrepreneur représente ce qu’il reste une fois les charges et les cotisations déduites ; tandis que le chiffre d’affaires correspond à la totalité des recettes réalisées sur une période donnée, avant les déductions. Avant toute chose, il faut bien différencier chiffre d’affaires en micro-entreprise et revenu net.

➡️ Le chiffre d’affaires correspond à la somme de tous les encaissements réalisés suite à l’émission de factures clients.
➡️ Le revenu net en freelance correspond au montant disponible après cotisations sociales et impôts.

Si vous êtes en micro-entreprise, vous êtes libre de gérer vos rémunérations comme vous le souhaitez. Vous pouvez effectuer des virements à votre guise, ou automatiser le versement d’un revenu fixe à échéance récurrente.

Spécificités d’un auxiliaire de vie en micro-entreprise

C’est un régime d’entreprise individuelle qui se veut souple car l’auto-entreprise n’est pas considérée comme une entreprise classique. Par exemple, sa raison sociale peut tout simplement être le nom de famille de l’auto-entrepreneur. L'auto-entrepreneur relève du régime de la micro-entreprise, le statut le plus simple pour démarrer une activité indépendante en France. Son grand principe : les cotisations et l'impôt sont calculés en pourcentage direct du chiffre d'affaires, sans comptabilité complexe ni capital de départ.

La grande particularité du régime micro-social est sa simplicité de calcul : les cotisations sociales sont obtenues en multipliant le chiffre d'affaires HT encaissé par un taux fixe selon la nature de l'activité. Il n'y a pas de notion de bénéfice ni de charges déductibles. Via le régime micro-social, l'auto-entrepreneur est affilié à la Sécurité sociale des indépendants (SSI, rattachée au régime général depuis 2020). Les cotisations couvrent l'assurance maladie-maternité, les indemnités journalières (sous conditions de revenus), la retraite de base et complémentaire, les allocations familiales, la prévoyance invalidité-décès et la contribution à la formation professionnelle.

Taux de cotisations, impôts et contributions à prévoir

Les cotisations sociales et les impôts représentent les principales charges à retirer de ton chiffre d’affaires pour connaître ton revenu réel en freelance. Pour rappel, leur taux est différent selon la nature de ton activité en micro-entreprise :

12,30% en achat/revente de marchandises, vente de denrées à consommer sur place et prestations d’hébergement ;
21,20% en prestation de services commerciale et artisanale, et professions libérales réglementées relevant de la Cipav ;
21,10% en prestation de services et professions libérales non réglementées.

Les cotisations sociales : elles sont calculées automatiquement selon votre type d’activité (libérale, commerciale, artisanale) et votre chiffre d’affaires. La contribution à la formation professionnelle (CFP) : 0,1 % à 0,3 % selon l’activité. La taxe pour frais de chambre consulaire (TFCC) s’il est artisan ou commerçant : 0,015 % à 0,48 % du CA. La cotisation foncière des entreprises (CFE) est due chaque année à compter de la deuxième année d’activité et varie selon la commune.

Sur option, l'auto-entrepreneur peut payer l'impôt sur le revenu en même temps que ses cotisations, selon un pourcentage fixe de son CA HT. C'est le versement libératoire. Les taux en 2026 sont de 1 % pour le BIC vente, 1,7 % pour le BIC services, et 2,2 % pour le BNC et les professions libérales. Sans versement libératoire, le revenu imposable est calculé en appliquant un abattement forfaitaire sur le CA : 71 % pour le BIC vente, 50 % pour le BIC services, 34 % pour le BNC.

Comment se rémunérer en micro-entreprise ?

Plafonds, rentabilité et objectifs de revenu

Il n’existe pas de salaire net maximum légal. En revanche, les plafonds de chiffre d’affaires limitent indirectement vos revenus : 83 600 € par an en prestation de services (soit environ 5 000 € net/mois après charges) et 203 100 € en vente de marchandises. Concrètement, un auto-entrepreneur en prestation de services peut gagner au maximum environ 5 000 € net par mois en exploitant le plafond de CA. Oui, et beaucoup d’auto-entrepreneurs y parviennent. Pour toucher 5 000 € net par mois, il faut réaliser environ 6 800 à 7 200 € de chiffre d’affaires mensuel en prestation de services.

Lire aussi: Écarts de salaires en France

Nous vous conseillons de vous fixer des objectifs de revenus. Par exemple, il est possible de réaliser des études de marché pour vous assurer de la future rentabilité de votre activité. Vous pouvez également discuter avec des freelances déjà en activité. N’oubliez pas de prendre en compte des éléments peu visibles : le temps passé à démarcher et prospecter des clients, le temps de vos démarches administratives et de votre gestion et les fournitures dont vous pouvez avoir besoin. Pensez à vos éventuels congés ! Ceux-ci correspondent à des périodes où vous ne travaillez pas et où vous ne générez aucun revenu.

Repères statistiques utiles

D’après l’INSEE, le revenu moyen annuel d’un auto-entrepreneur est d’environ 9 816 €. Seuls 10 % déclarent un CA supérieur à 26 000 € par an. Ce chiffre est tiré vers le bas car 30 % des auto-entrepreneurs exercent en complément d’une activité salariée. En 2018, l’INSEE rapporte que 29 % des personnes exerçant une activité non-salariée sont auto-entrepreneurs. Le nombre d’auto-entrepreneurs augmente chaque année, notamment grâce à la simplification du statut.

Étapes pour calculer son revenu mensuel net

Déterminer le chiffre d’affaires HT
Dans tous les cas, c'est donc le chiffre d'affaires HT qu'il faut prendre en compte pour l'estimation des revenus nets de l'auto-entrepreneur.
Déduire les cotisations sociales et la CFP
Les micro-entrepreneurs financent eux-mêmes leur protection sociale. À ce titre, ils règlent des cotisations sociales chaque mois ou chaque trimestre à l’Urssaf. Vous devez donc déduire cette somme de votre chiffre d’affaires pour calculer votre revenu d’auto-entrepreneur.
Prendre en compte l’impôt sur le revenu
Si vous avez opté pour le versement libératoire, déduisez 1,7 % (BIC services) ou 2,2 % (BNC). Sinon, appliquez l’abattement forfaitaire (50 % BIC services ou 34 % BNC) pour estimer le revenu imposable selon le barème.
Anticiper la CFE et les frais de gestion
En micro-entreprise, les dépenses professionnelles ne sont pas déductibles fiscalement, mais elles ont un impact réel sur votre trésorerie.
Obtenir le “super net”
Le revenu “super net” : c’est le montant final après cotisations et impôt, celui que vous pouvez réellement utiliser.

Exemples chiffrés et encadrés pratiques

Consultant en marketing (BNC), CA mensuel de 4 000 € HT. Cotisations sociales : 4 000 × 25,6 % = 1 024 €. Revenu avant impôt : 2 976 €. Avec un versement libératoire à 2,2 % : impôt de 88 €.

Line sait donc qu’elle pourra se verser au maximum 3 368 € net sur les 5 000 € de chiffre d’affaires réalisé. Table 1. Estimation basée sur un taux URSSAF de 25,6 %, versement libératoire de 2,2 %, CFE de 500 €/an et frais de gestion de 200 €/mois.

Hypothèse (services)	CA mensuel	Cotisations URSSAF	Impôt (VL)	Frais fixes	Net estimé
Exemple “Line”	5 000 €	25,6 %	2,2 %	~242 €	≈ 3 368 €
Objectif 5 000 € net	6 800-7 200 €	21-26 %	1,7-2,2 %	Variables	≈ 5 000 €

Ce que cela signifie : L'entrepreneur dispose d’environ 2 380 € par mois après toutes les charges sociales et fiscales. Grâce au simulateur, vous connaissez avec précision votre revenu net et votre super net.

Simulateur de revenus : mode d’emploi et paramètres

Le simulateur de revenus pour micro-entreprise est là pour répondre à ces questions concrètes. Le simulateur vous permet justement de faire la différence entre le chiffre d’affaires et ce que vous toucherez vraiment. Le simulateur intègre ce calcul automatiquement pour vous aider à anticiper votre trésorerie réelle.

Le simulateur fonctionne à partir de votre chiffre d’affaires HT, comme en comptabilité.
Chaque modification met à jour automatiquement vos résultats : revenue net, impôt, super net, trésorerie.
Bon à savoir : Ces données permettent de calculer automatiquement le bon taux de cotisations sociales et de déterminer le régime fiscal applicable.

Quelles données faut-il renseigner ? Et pourquoi ? Votre chiffre d’affaires annuel (HT). La nature de votre activité. L’ACRE (Aide aux Créateurs et Repreneurs d’Entreprise). Le versement libératoire de l’impôt sur le revenu. Votre situation personnelle. Vos charges professionnelles.

Lecture des résultats du simulateur

Rémunération estimée. Cotisations sociales. Impôt sur le revenu. Revenu “super net”. Trésorerie. Ce que cela permet : Le simulateur ne les enlève pas de votre revenu net fiscal, mais il les soustrait de votre trésorerie disponible, ce qui vous donne un aperçu très concret de ce qu’il vous reste vraiment pour vivre ou investir.

Exemple de simulation type. Élément Montant. Chiffre d’affaires : 40 000 €. Cotisations : 9 920 €. IR : 1 492 €. Super net : 28 588 €. Trésorerie : 0 € (pas de charges).

Fixer ses tarifs et intégrer le temps non facturable

Pour fixer ses tarifs, un micro-entrepreneur peut utiliser deux méthodes : le taux horaire ou le Tarif journalier moyen (TJM). Pour fixer ses tarifs, un auto-entrepreneur part du revenu net qu’il souhaite se verser dans le cadre de son activité : il y ajoute ses frais professionnels, les cotisations sociales et autres taxes, et dans l’idéal un pourcentage de l’ordre de 5% à 15% pour rémunérer son temps non facturable (administratif, prospection, congés, etc.). Il divise ensuite ce montant par le nombre d’heures travaillées par mois pour obtenir son taux horaire.

N’oubliez pas de prendre en compte des éléments peu visibles : le temps passé à démarcher et prospecter des clients, le temps de vos démarches administratives et de votre gestion et les fournitures dont vous pouvez avoir besoin. N’oubliez pas que vous n’avez pas le droit au chômage (c’est d’ailleurs une des raisons pour lesquelles vous payez moins de charges qu’un salarié).

Congés, irrégularité des revenus et trésorerie

Information importante. Comme votre activité et votre productivité sont souvent fluctuantes, vos revenus peuvent être en conséquence irréguliers ! En tant qu’auto-entrepreneur, vous êtes directement tributaire de la demande, de votre volume de travail, de votre réseau, et même de facteurs saisonniers. Certains mois peuvent être très rentables, tandis que d’autres seront plus calmes, voire déficitaires. Cette instabilité rend indispensable une bonne gestion de votre trésorerie : nous vous conseillons de constituer une réserve financière pour anticiper les périodes creuses, lisser vos revenus sur l’année et sécuriser votre activité dans la durée.

Le simulateur vous permet d’intégrer vos principales charges (repas, déplacements, abonnements, matériel…), afin de calculer ce qu’il vous reste réellement chaque mois une fois toutes les dépenses payées. L’un des défis majeurs en micro-entreprise, c’est l’absence de régularité dans les appels de cotisations et l’invisibilité fiscale.

TVA, franchise et seuils de chiffre d’affaires

Par défaut, l'auto-entrepreneur bénéficie de la franchise en base de TVA : il ne facture pas de TVA à ses clients et ne la récupère pas sur ses achats. Les factures doivent mentionner "TVA non applicable, art. 293 B du CGI". Le mécanisme fonctionne en trois paliers : en dessous du seuil de franchise, pas de TVA à facturer ; entre le seuil de franchise et le seuil majoré, la TVA s'applique l'année suivante ; au-delà du seuil majoré, la TVA s'applique dès la date de dépassement.

Les seuils de CA du régime micro ont été revalorisés en 2026. Pour les activités de vente de marchandises, le plafond passe à 203 100 €. Pour les prestations de services (BIC et BNC) et les professions libérales, il s'établit à 83 600 €. En cas d'activité mixte (vente et services), le CA global ne doit pas dépasser 203 100 €, dont un maximum de 83 600 € pour la part services.

ACRE, avantages et limites du régime

Le statut d'auto-entrepreneur cumule plusieurs atouts majeurs : création gratuite en ligne, pas de capital requis, comptabilité allégée (tenue d'un livre de recettes et d'un registre d'achats), pas de cotisations si pas de CA, et possibilité d'exercer en complément d'un emploi salarié ou d'une retraite. Le régime micro ne permet pas de déduire ses charges réelles ni d'amortir du matériel. Pour une activité avec des dépenses importantes (achat de stock, location de locaux, équipements coûteux), le régime réel devient souvent plus avantageux fiscalement.

Si vous dépassez les plafonds deux années civiles consécutives, vous sortez automatiquement du régime micro l'année suivante et basculez vers le régime réel. L’option pour le versement libératoire n'est accessible qu'aux auto-entrepreneurs dont le revenu fiscal de référence du foyer de l'année N-2 ne dépasse pas un certain seuil (27 478 € par part de quotient familial en 2026). Depuis la réforme 2026 (applicable notamment au 1er juillet 2026) : pour les micro-entrepreneurs l’ACRE réduit les cotisations à 75 % des taux habituels (soit une réduction de 25 %, non 50 %). La demande doit être faite au plus tard le 60e jour suivant l’ouverture d’activité.

Combien gagne un auxiliaire de vie auto-entrepreneur ?

Combien gagne un auto-entrepreneur ? Essayer de déterminer le salaire moyen d’un auto-entrepreneur serait un peu comme vouloir déterminer le salaire moyen des dirigeants d’entreprise. Le revenu net d’un auto-entrepreneur dépend, entre autres, de votre type d’activité, du temps que vous y consacrez et de votre niveau d’expertise. Cela dépend de l’activité, du temps de travail et du tarif pratiqué. Un auto-entrepreneur à temps plein en prestation de services (conseil, freelance, artisan…) peut gagner entre 2 000 et 5 000 € net par mois. Un auto-entrepreneur en complément de revenus tourne plutôt autour de 500 à 1 500 € net.

Ne partez surtout pas du principe que vous devez gagner autant en étant freelance qu’en étant salarié. Comme vous l’avez vu, vous portez un risque supérieur (pas de chômage, couverture santé et retraite moins avantageuse) qui justifie des revenus supérieurs.

Foire aux questions ciblée auxiliaire de vie

Comment passer du brut au net en auto-entrepreneur ?

Pour passer du brut au net en auto-entrepreneur, déduisez de votre CA : les cotisations URSSAF, l’impôt sur le revenu (ou le versement libératoire de 1 % à 2,2 %), la CFE (variable selon la commune) et vos frais de gestion (mutuelle, banque, outils…). En micro-entreprise, il est essentiel de prévoir à l’avance les différentes charges qui vont venir réduire votre revenu.

Existe-t-il un salaire maximum mensuel ?

C’est l’une des questions les plus recherchées : quel est le salaire net maximum en auto-entrepreneur par mois ? La réponse est simple : il n’existe pas de salaire maximum légal.

Peut-on cumuler emploi salarié et micro-entreprise ?

Oui, le cumul est possible sous réserve de respecter la clause d'exclusivité éventuelle de votre contrat de travail et de ne pas exercer une activité concurrente à celle de votre employeur. Les revenus des deux activités s'ajoutent pour le calcul de l'IR.

Checklist de rentabilité mensuelle pour un auxiliaire de vie

Renseignez votre chiffre d’affaires et votre activité pour estimer votre revenu net après cotisations URSSAF en quelques secondes.
Que vous saisissiez un montant mensuel ou annuel, le résultat est dans la même période.
Le simulateur vous permet de jouer avec plusieurs paramètres pour affiner votre stratégie.
Pensez à vos éventuels congés et à votre temps non facturable.
Intégrez la CFE, la CFP, et la TFCC le cas échéant.

Vous lancez votre activité d'auto-entrepreneur et vous vous demandez quel salaire vous allez percevoir ? L'avantage d'une micro-entreprise est que vous serez le seul et l'unique à définir votre rémunération en prenant en considération votre secteur de production, votre niveau d'expertise ou encore la qualité de vos produits ou services. Il ne faudra pas oublier de garder en tête les dépenses liées à votre statut d'auto-entrepreneur. On vous explique comment calculer le montant de vos rémunérations juste ici !

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