Retraite : 157 trimestres cotisés et 3 enfants — conditions, majorations et modes de validation

La retraite est une étape de vie importante qui ne s’improvise pas : mieux vaut ne pas découvrir, trop tard, combien de trimestres il vous faut pour bénéficier d’une retraite à taux plein. Quelles sont les spécificités du système français, à commencer par son double régime et ses unités de compte « trimestre de retraite » ?

Comment fonctionne notre système de retraite ?

Notre système de retraite s’appuie sur 2 régimes. Le régime de base, géré par l’Assurance retraite, fonctionne avec une unité de calcul : le trimestre cotisé. Pour ce régime de base, dès votre premier emploi, l'Assurance retraite vous ouvre un compte individuel : les cotisations que vous payez chaque mois s'y transforment en trimestre cotisé ou trimestre de retraite. Le régime retraite complémentaire, qui s'ajoute à la retraite de base versée par la Sécurité sociale, emploie le point d'indice comme unité de base spécifique, pas les trimestres cotisés. Vos cotisations deviennent donc des points qui s'additionnent.

Qu’est-ce qu’un trimestre de retraite ?

Le trimestre de retraite est un trimestre cotisé. Il s’agit de l’unité de base permettant de calculer votre durée de cotisation au régime de retraite de base. C’est cette accumulation de trimestres de retraite qui sera compilée pour calculer la retraite à laquelle vous avez droit. Mais ce fameux "trimestre de retraite" (quatre par an) n'est, en fait, pas calculé selon votre activité réelle sur trois mois : il résulte non du nombre d'heures travaillées, mais plutôt des revenus perçus sur une période donnée. Le "trimestre de retraite" est donc compté selon un montant de salaire annuel que vous avez touché.

Pour considérer un trimestre de retraite comme cotisé, autrement dit pour que votre trimestre soit validé, il faut : percevoir dans l’année un salaire soumis à cotisation ; ce montant annuel doit représenter au moins 150 fois le montant du SMIC horaire brut. Bon à savoir : Le montant du SMIC horaire brut change chaque année, lors de la revalorisation du SMIC. Par exemple, le SMIC horaire brut ayant été porté à 12,02 € au 1er janvier 2026, le seuil annuel requis pour valider un trimestre en 2026 est donc de 1 803 € brut (12,02 € × 150).

Types de trimestres pris en compte

C'est, quoi qu'il en soit, le nombre de trimestres obtenus qui sera pris en compte pour le calcul de votre retraite.

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Nombre de trimestres requis et âge pour une retraite à taux plein

Pour bénéficier d'une retraite de base à taux plein, il faut non seulement l'âge minimum requis (64 ans si vous êtes né à partir du 1er janvier 1969), mais aussi avoir cotisé un certain nombre de trimestres. Le nombre exact de trimestres (entre 167 et 172 trimestres) dépend de votre année de naissance. À 67 ans, un salarié, même s'il n'a pas son quota de trimestres, pourra partir à la retraite sans décote. La situation n'est malgré tout pas idéale, puisque la pension de retraite de base sera calculée uniquement au prorata du nombre de trimestres réellement cotisés. Par contre, partir à 67 ans permet de toucher sa retraite complémentaire à taux plein, même si le nombre de trimestres requis n’a pas été cotisé.

Tableau récapitulatif simplifié des durées requises (extraits)

La réforme des retraites a modifié certaines valeurs selon les générations : la durée d’assurance exigée pour toucher un taux plein est identique entre le secteur public et le secteur privé depuis 2008 et augmente pour les générations récentes, aboutissant à 172 trimestres (43 ans) pour les actifs nés à partir de 1965/1968 selon la période visée.

Décote, exceptions et cas particuliers

Si vous partez à la retraite entre 64 et 67 ans sans avoir cotisé le nombre de trimestres requis, votre pension de retraite sera réduite par une décote. Celle-ci ne peut excéder 20 trimestres et elle est viagère : elle sera appliquée jusqu'au décès de l’assuré. En revanche, dans certains cas spécifiques, la décote peut être évitée : personnes ayant un taux d'incapacité permanente (IP) de 50% ou plus ; parents d'enfants handicapés ayant dû cesser de travailler pendant au moins 30 mois consécutifs pour s'en occuper ; fonctionnaires de catégorie active occupant un emploi présentant un risque particulier ou affecté d'une fatigue exceptionnelle.

Les effets d'avoir 3 enfants : majorations et trimestres pour enfant

Si vous avez eu (ou avez adopté) un ou plusieurs enfants, vos enfants vous donnent droit à des trimestres supplémentaires d'assurance retraite gratuits (sans cotisation en contrepartie). Ces trimestres supplémentaires sont appelés majorations (de durée d'assurance) pour enfant. Chaque enfant né (ou adopté mineur) donne droit à des trimestres supplémentaires pour les motifs suivants : 4 trimestres sont accordés en contrepartie de l'incidence sur la vie professionnelle de la maternité ou de l'accueil d'un enfant adopté et des démarches préalables à cet accueil (majoration maternité ou majoration d'adoption). Et 4 trimestres sont aussi accordés en contrepartie de l'éducation de l'enfant pendant les 4 années suivant la naissance ou l'adoption (majoration d'éducation).

Le montant de votre retraite de base est automatiquement augmenté de 10% si vous avez eu au moins trois enfants. Une majoration est attribuée si vous avez eu ou élevé au moins trois enfants (sous certaines conditions). Si vous avez eu trois enfants ou plus, votre retraite complémentaire CARPIMKO est majorée de 10%. Vous avez élevé au moins trois enfants jusqu’à l’âge de 16 ans : vous bénéficiez d’une majoration du montant de votre retraite. Cette majoration est de 10% pour les trois premiers enfants, augmentée de 5 % par enfant à partir du 4ème enfant. La majoration est accordée à la date d’effet de votre retraite si, à cette date, vos enfants ont tous au moins 16 ans.

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La majoration maternité ou adoption et la majoration éducation sont accordées différemment selon que vos enfants sont nés (ou ont été adoptés) avant 2010 ou à partir de 2010. Avant 2010, la majoration maternité et la majoration d'éducation étaient automatiquement accordées à la mère. À partir de 2010, deux des 4 trimestres de majoration éducation sont attribués automatiquement à la mère ; les 2 autres trimestres sont, selon le choix des parents, attribués à un seul d'entre eux ou répartis entre eux. Le choix du bénéficiaire de ces 2 trimestres supplémentaires pour éducation entre les deux parents doit être déclaré dans les 6 mois suivant le 4e anniversaire de la naissance de l'enfant ou de son adoption.

Points pratiques liés à la majoration pour enfants

• Ces trimestres ne sont pas liés à des années civiles : ils s’ajoutent à la durée d’assurance totale.
• L’attribution des trimestres d’éducation est définitive. Elle ne peut être modifiée qu’en cas de décès du bénéficiaire de la majoration avant la majorité de l'enfant.
• Le choix du bénéficiaire des trimestres supplémentaires doit être déclaré dans les délais (6 mois après le 4e anniversaire) via Info Retraite / Mon compte retraite.
• Ne peuvent pas bénéficier de la majoration pour enfants les parents ayant été déchus de l'autorité parentale ou dont l'autorité parentale a été retirée suite à une condamnation pénale.

Trimestres rachetés : opportunité et coût

Racheter des trimestres à sa caisse régionale de retraite peut être le moyen de profiter d'une pension de retraite à taux plein lorsqu'on n'a pas le nombre complet de trimestres cotisés. Cela peut être intéressant pour rattraper certaines périodes, telles des années d'études supérieures ou d'apprentissage ; lorsqu'on a des trous de carrière (année incomplète) ; ou dans certains cas spécifiques (période d'activité en tant qu'assistant(e) maternel(le), enfant d'anciens harkis...).

Même si chaque situation est unique, plusieurs facteurs doivent être pris en compte pour déterminer le coût de rachat d'un trimestre : l'âge du rachat (plus on le fait jeune, moins le rachat est cher) ; la moyenne des salaires/revenus durant les trois années précédant le rachat (plus vous gagnez, plus le rachat de trimestre est cher). En moyenne, il faut débourser entre 1 055 € et 6 015 € selon les cas pour racheter un trimestre (montants 2026). On ne peut racheter, au maximum, que 12 trimestres, soit trois ans. Le rachat de trimestres reste, quoi qu’il en soit, une opération coûteuse, même étalée en plusieurs mensualités. Et même si on pourra l’amoindrir fiscalement, puisque ce rachat de trimestre est déductible du revenu imposable.

Périodes assimilées, chômage, congé parental et autres situations prises en compte

Les périodes de chômage indemnisées sont prises en compte pour la retraite si la période de chômage est involontaire et que vous avez reçu des indemnités (ARE, ASS, Aca, allocations équivalentes). Vous n'avez aucune démarche à faire : France Travail transmet automatiquement les informations à l'Assurance retraite. La période incluse à votre Assurance retraite peut être poussée à 5 ans si vous êtes âgé d'au moins 55 ans à la fin de votre indemnisation chômage ou si vous avez cotisé au moins 20 ans tous régimes confondus. Les périodes de chômage non indemnisées suivant une période d'indemnisation sont, elles aussi, prises en compte pour les trimestres cotisés mais dans la limite d'un an après la fin d'indemnisation.

L'assurance vieillesse des parents au foyer (AVPF) peut permettre de valider des trimestres sans travailler. Durant la période où vous bénéficiez de cette AVPF, ce sera la Caisse d'Allocation Familiale qui cotisera pour vous dans un certain nombre de situations (congé de proche aidant, charge d'un enfant handicapé, allocation journalière de présence parentale...). La cotisation volontaire à l'Assurance retraite permet aussi, sous conditions, de cumuler des trimestres (demande à la CPAM ou à la CFE si vous êtes à l'étranger).

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Le service militaire est encore comptabilisé : si vous avez fait votre service militaire, cette période vous ouvre des droits à la retraite avec validation d'un trimestre tous les 90 jours de service. Cependant, pour que cette période soit intégrée, il faut avoir cotisé avant ou juste après votre service national. Si votre période de service national n’apparaît pas sur votre relevé de carrière, fournissez une copie de votre "état signalétique et des services".

Comment connaître son nombre de trimestres cotisés et contrôler son relevé de carrière

Pour être sûr d'obtenir la retraite à laquelle vous avez droit, vous devez vous assurer que l'ensemble de votre activité professionnelle a été pris en compte. Pour consulter votre relevé de carrière et connaître, entre autres, combien de trimestres vous avez cotisé, il vous faut vous créer un espace personnel sur le site officiel lassuranceretraite.fr. Votre relevé de carrière récapitule toute votre carrière professionnelle et servira de base, le moment venu, pour définir votre date de départ à la retraite et calculer votre retraite définitive. Une fois votre relevé de carrière en votre possession, prenez bien le temps de contrôler l’exactitude des informations concernant votre carrière surtout si vous avez occupé de nombreux postes.

Si vous constatez des anomalies ou des oublis, vous pourrez demander une mise à jour de votre relevé depuis votre espace personnel lorsque vous aurez atteint 55 ans. En amont de toute réclamation, pensez, dès le début de votre carrière, à conserver précieusement tous les justificatifs susceptibles d'étayer vos démarches de passage en retraite : bulletins de salaire, contrats de travail mais aussi justificatifs d'allocation chômage ou encore d'indemnités maladies.

Retraite anticipée et situations particulières

Si l'âge légal où l'on peut prendre sa retraite est de 64 ans (pour les générations récentes), il existe plusieurs exceptions autorisant un départ anticipé en retraite et sans malus sur votre future pension. Les travailleurs handicapés peuvent prendre une retraite anticipée dès 55 ans s’ils souffrent d’une incapacité d’au moins 50 %, pour peu qu’ils aient validé une certaine durée d’assurance vieillesse. La retraite anticipée pour carrière longue permet aux personnes ayant commencé à travailler très jeune (entre 14 et 21 ans) de partir avant l’âge légal si elles ont cotisé suffisamment de trimestres.

Pour les carrières longues, le dispositif actuel est maintenu pour ceux nés jusqu’en 1963 qui auront validé 168 trimestres au plus tard le 31 août 2023, dont 5 au moins avant la fin de l’année de leur 20e anniversaire (4 si vous êtes né entre octobre et décembre). Si vous êtes concerné, vous pouvez partir à la retraite dès 60 ans.

La retraite complémentaire : points, revalorisation et organismes

Dans le régime de retraite complémentaire, vos cotisations se transforment en points retraite. Ces points se cumulent sur un compte ouvert à votre nom au début de votre carrière. Lorsque vous prenez votre retraite, on multiplie le nombre total de points accumulés par la valeur du point en vigueur au moment où vous quittez votre emploi. Bon à savoir : Cette valeur de point est revalorisée en principe une fois par an, généralement le 1er novembre. Si votre carrière a été intégralement effectuée en tant que salarié du secteur privé, votre retraite complémentaire vous sera versée par l'Agirc-Arrco. En cas de parcours hétérogène, plusieurs organismes (Ircantec, SSI, etc.) peuvent intervenir.

Que retenir si vous avez 3 enfants et visez le taux plein (ex. 157 trimestres) ?

Le nombre 157 trimestres correspond à une durée d’assurance plus courte que les durées mentionnées pour les générations récentes ; il peut en revanche se rencontrer dans des calculs personnalisés ou anciens. Pour un parent ayant élevé 3 enfants, les majorations (8 trimestres en général pour maternité + éducation avant 2010, ou modalités depuis 2010) viennent s’ajouter à vos trimestres validés : ces trimestres supplémentaires peuvent vous rapprocher significativement du nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein et contribuer à l’obtention du taux plein sans décote, ou réduire le nombre de trimestres à racheter. Le montant de votre retraite de base est automatiquement augmenté de 10% si vous avez eu au moins trois enfants, et certaines majorations complémentaires peuvent s’appliquer selon votre caisse.

Si vous avez élevé 3 enfants, vérifiez votre relevé de carrière, déclarez le choix d’attribution des majorations dans les délais (si applicable), et calculez si un rachat de trimestres reste nécessaire pour atteindre le nombre exigé pour votre génération. Chaque carrière est unique : ce calcul doit être réalisé pour chaque individu.

Enfin, n’oubliez pas que la retraite est calculée au taux maximum (taux plein) à partir d’un certain âge quel que soit votre nombre de trimestres (67 ans), et que des services en ligne comme « Obtenir mon âge de départ à la retraite » ou votre espace personnel Info Retraite permettent d’obtenir des informations personnalisées sur l’âge de départ, le nombre de trimestres validés et les trimestres manquants.

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