Comment déclarer son chiffre d’affaires en tant qu’auto-entrepreneur avec Hello bank! et l’URSSAF
Lorsque vous créez votre micro-entreprise, la déclaration de votre chiffre d’affaires (CA) auprès de l’URSSAF est une étape administrative clé. Elle permet notamment de calculer vos cotisations sociales et autres contributions obligatoires. Ce guide vous explique en détail comment procéder à cette déclaration, notamment en lien avec l’utilisation d’un compte professionnel chez Hello bank!.
Définition et cadre légal de la déclaration du chiffre d’affaires
Le chiffre d’affaires à déclarer correspond au montant brut encaissé, sans soustraction de charges ou d’abattements. Le régime de la micro-entreprise impose en effet la déclaration du chiffre d’affaires brut, c’est-à-dire le total des revenus encaissés hors taxes, sans déduire aucune dépense.
Les débours, qui sont des avances de frais effectuées pour le compte d’un client, ne sont pas considérés comme une charge et doivent être refacturés au client au montant exact engagé, sans forfaitaire. La facture originelle doit être établie au nom du client. De même, les rétrocessions d’honoraires, reversées à un confrère ou à un professionnel complémentaire, sont à prendre en compte selon leur nature.
Le chiffre d’affaires à déclarer est celui encaissé sur la période concernée, et non le montant facturé. Par exemple, si un client vous verse un acompte de 20 % sur la facture, vous devez déclarer seulement ces 20 %. Le reste sera déclaré lorsqu’il sera encaissé.
Quand et comment faire sa déclaration de chiffre d’affaires à l’URSSAF ?
- Votre première déclaration doit être réalisée le mois suivant la date de démarrage de votre activité.
- Elle peut être mensuelle ou trimestrielle selon l’option choisie lors de la création de votre micro-entreprise.
- Pour une déclaration mensuelle de janvier, la date limite sera par exemple le 28 février.
- Pour une déclaration trimestrielle du 1er trimestre, la date butoir sera le 30 avril.
Pour déclarer en ligne, vous devez :
Lire aussi: Trouver Numéro TVA
- Créer un compte sur le site officiel autoentrepreneur.urssaf.fr ou utiliser l’application mobile "AutoEntrepreneur URSSAF".
- Se connecter avec votre identifiant et mot de passe.
- Depuis la rubrique « Déclarer et payer », sélectionnez « Mon échéance en cours ».
- Choisissez la période concernée.
- Indiquez votre chiffre d’affaires encaissé dans la case correspondant à votre activité.
- Validez le calcul automatique des cotisations et contributions.
- Procédez au paiement, par carte bancaire ou prélèvement SEPA.
Le respect des échéances est capital : ne pas déclarer votre CA ou ne pas payer vos cotisations pendant 24 mois entraine la radiation automatique de votre micro-entreprise.
Modifier ou corriger une déclaration
Avant la fin de l’échéance mensuelle ou trimestrielle, la modification de la déclaration est possible directement en ligne sur votre espace personnel URSSAF. En cas d’erreur, vous pouvez également contacter l’URSSAF pour rectification et bénéficier d’un droit à l’erreur si vous êtes de bonne foi et qu’il s’agit de votre premier incident.
Obligations liées au compte bancaire pour auto-entrepreneur
D’après la loi PACTE, une micro-entreprise doit ouvrir un compte bancaire dédié à l’activité professionnelle si le chiffre d’affaires dépasse 10 000 € pendant deux années consécutives.
Attention, ce compte professionnel ne doit pas nécessairement être un compte bancaire professionnel, un compte courant dédié suffit. Cependant, ouvrir un compte professionnel peut faciliter la gestion, notamment en cas de contrôle URSSAF ou fiscal.
Avantages d’un compte bancaire professionnel
- Séparation claire entre dépenses privées et professionnelles, évitant confusion et risque de redressement.
- Accès à des services adaptés : cartes VISA Business, assurances professionnelles, terminal de paiement (TPE), etc.
- Possibilité d’obtenir un découvert ou un emprunt professionnel.
Ouvrir un compte professionnel chez Hello bank! Pro
Pour ouvrir un compte professionnel chez Hello bank!, rien de plus simple :
Lire aussi: Calcul Retraite Auto-Entrepreneur : Focus URSSAF
- Remplissez le formulaire d’ouverture de compte pro sur hellobankpro.fr en renseignant vos informations personnelles et professionnelles.
- Choisissez l’offre Hello Business si vous souhaitez bénéficier des services additionnels dédiés aux auto-entrepreneurs.
- Signez en ligne la convention de compte professionnel avec le code reçu par SMS.
- Déposez vos pièces justificatives en ligne.
- Effectuez un premier versement par virement, entre 10 et 300 €.
Postérieurement à l’ouverture, vous recevrez votre carte VISA Hello Business, qui propose un débit immédiat ou différé au choix, par courrier.
L’offre Hello Business comprend :
- Une carte VISA Business pour les paiements internationaux.
- Un assistant business pour la création et le suivi des factures et devis.
- Des assurances professionnelles (assistance juridique, indemnisation hospitalisation, etc.).
- Retraits, paiements et virements en France et à l’étranger sans frais et immédiats.
- Dépôts d’espèces et de chèques via les guichets automatiques BNP-Paribas.
- Crédit professionnel jusqu’à 50 000 €.
Un point d’attention concerne le dépôt minimum pour l’ouverture, entre 10 et 300 €. L’offre ne comporte pas de terminal de paiement intégré, l’outil Hello Pay Pro est en option à 39 €.
La déclaration Urssaf pour les auto-entrepreneurs : spécificités importantes
La déclaration à faire auprès de l’URSSAF sert à calculer les charges sociales, la taxe pour frais de chambre consulaire (si activité commerciale/artisanale), la contribution à la formation professionnelle ainsi que le versement libératoire de l’impôt si choisi.
Les seuils de chiffre d’affaires pour conserver le régime de micro-entrepreneur sont :
Lire aussi: Conditions de radiation pour l'auto-entreprise
| Nature d’activité | Plafond annuel CA (en €) |
|---|---|
| Vente de marchandises | 188 700 € |
| Prestations de services (BIC/BNC) | 77 700 € |
En cas de dépassement de ces seuils, vous perdez le statut micro-entrepreneur et devez adopter un régime fiscal différent.
Franchise en base de TVA
Une micro-entreprise bénéficie d’une franchise en base de TVA jusqu’à certains seuils :
| Type d’activité | Seuil de base TVA | Seuil de tolérance TVA |
|---|---|---|
| Vente de marchandises | 91 900 € | 101 000 € |
| Prestations de services | 36 800 € | 39 100 € |
Si vous dépassez deux années consécutives le seuil de base, vous devenez redevable de la TVA à compter de janvier de la troisième année. Un dépassement du seuil de tolérance entraîne la perte immédiate du régime de franchise en base.
Quelques conseils pour bien gérer votre micro-entreprise et sa déclaration
- Notez systématiquement les dates limites de déclaration dans un agenda pour éviter les oublis.
- Utilisez un compte bancaire dédié, idéalement professionnel, pour faciliter le suivi de vos encaissements.
- En cas de doute ou d’erreur, contactez rapidement l’URSSAF pour corriger votre déclaration.
- Profitez des solutions bancaires en ligne comme Hello bank! Pro pour simplifier votre gestion quotidienne.
Auto-entrepreneur - Comment déclarer son chiffre d'affaires à l'Urssaf ? (Tuto 2025)
Conclusion
Déclarer son chiffre d’affaires avec rigueur et en temps utile est indispensable pour rester en règle avec l’URSSAF et conserver les avantages du statut d’auto-entrepreneur. L’utilisation d’un compte professionnel, notamment chez Hello bank! Pro, offre une solution simple et efficace pour gérer vos flux financiers et déclarations. La plateforme autoentrepreneur.urssaf.fr permet de réaliser vos démarches en toute autonomie, en toute sécurité et confort.
balises: #Entrepreneur