Calculer le Montant Hors TVA : Formules et Exemples

Vous cherchez une méthode rapide et facile pour transformer le prix HT de vos produits ou services en montant TTC ? Ne cherchez plus ! Notre calculateur de TVA est l’outil parfait pour vous. L’utilisation de notre calculateur TVA est simple et intuitif.

En seulement quelques secondes, entrez votre prix hors taxes, choisissez le taux de TVA adapté en France, et voilà : le calcul du montant total, taxes comprises, apparaît comme par magie. Vous devez simplement mentionner le prix de vente HT de votre produit/service et le taux de TVA appliqué à votre secteur d’activité.

Ainsi, notre calculateur de TVA vous donnera les résultats suivants :

Le montant de TVA facturé à vos clients
Le prix HT de votre produit et/ou service en calculant à partir du prix TTC
Le prix TTC de votre produit et/ou service en calculant à partir du prix HT

Vous avez encore des questions après avoir lu notre article et utilisé notre calculette TVA ? Ne vous inquiétez pas ! Notre section FAQ est là pour vous. Ici, vous pourriez trouver les éclaircissements qu’il vous faut concernant le calcul de la TVA, la compréhension des prix hors taxes (HT) et tout ce qui concerne les prix toutes taxes comprises (TTC).

Les Taux de TVA Actuels en France Métropolitaine

Les taux de TVA actuels en France Métropolitaine sont les suivants :

Taux normal : 20%, pour la majorité des biens et des prestations de services.
Taux intermédiaire : 10%, pour le secteur de la restauration, les produits alimentaires préparés et les transports entre autres.
Taux réduit : 5,5 %, pour les produits alimentaires non préparés, les boissons sans alcool ou encore la cantine scolaire.
Taux particulier : 2.1%, pour certains médicaments et produits sanguins.

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💡 À savoir : une entreprise facture la TVA, mais elle n’en est pas redevable. Elle collecte la TVA pour l’État français à l’aide de ses factures et la reverse à l’administration fiscale. En parallèle, la TVA sur ses dépenses représente un montant de TVA déductible, remboursé par l’État, le crédit de TVA.

Comment Calculer la TVA ?

Découvrez les différentes méthodes pour calculer la TVA, en partant du montant TTC ou du montant HT.

Comment calculer la TVA à partir du montant TTC ?

Pour calculer la TVA à partir du montant TTC (Toutes Taxes Comprises) il vous suffit d’utiliser la formule suivante :

TVA à partir du montant TTC = (Montant TTC / (Taux de TVA + 100)) x Taux de TVA

Voici les formules à appliquer en fonction des différents taux :

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Taux normal (20%) = (Montant TTC / 120) x 20
Taux intermédiaire (10%) = (Montant TTC / 110) x 10
Taux réduit (5,5%) = (Montant TTC / 105.5) x 5.5
Taux particulier (2,1%) = (Montant TTC / 102.1) x 2.1

Prenons l’exemple d’un produit ayant un montant TTC de 240 € et que le taux de TVA applicable est le taux normal de 20 %. Pour calculer le montant de la TVA incluse dans ce total, il suffit d’appliquer la formule suivante : (240 / 120) x 20 = 2 x 20 = 40 €. La TVA incluse dans le montant TTC de 240 € est donc de 40 €.

Comment calculer la TVA à partir du montant HT ?

Pour calculer la TVA à partir du montant HT (Hors Taxes) il suffit d’utiliser la formule suivante :

TVA à partir du montant HT = Montant HT x Taux de TVA

Voici les formules à appliquer en fonction des différents taux :

Taux normal (20%) = Montant HT x 0,2
Taux intermédiaire (10%) = Montant HT x 0,1
Taux réduit (5,5%) = Montant HT x 0,055
Taux particulier (2,1%) = Montant HT x 0,021

Par exemple, un produit d’une valeur de 1000€ HT avec une TVA à taux normal (20%) revient à utiliser la formule suivante : 1000 x 0.2 = 200. Le montant de la TVA s’élève donc à 200€, et le prix TTC de 1200€.

Exemple pour un produit d’une valeur de 130€ HT avec une TVA française à 20% : 130 x 0.2 = 26. Le montant de la TVA est de 26€.

Exemple pour le même produit, d’une valeur de 156€ TTC avec une TVA française à 20% : (156 / 120) x 20 = 26. Le montant de la TVA est de 26€.

TVA Collectée et TVA Déductible : Fonctionnement pour les Entreprises

Pour les entreprises, la gestion de la TVA se divise principalement en deux volets : la TVA collectée et la TVA déductible. Comprendre le fonctionnement de ces deux aspects est crucial pour une gestion financière efficace et conforme à la législation. Voyons cela plus en détail.

TVA collectée

La TVA collectée représente la taxe que l'entreprise perçoit de ses clients lors de la vente de biens ou de services. Concrètement, chaque fois qu'une entreprise vend un produit ou une prestation, elle applique un taux de TVA sur le prix de vente. Ce montant de TVA est ensuite collecté par l'entreprise et devra être reversé à l'administration fiscale.

Par exemple, si une entreprise vend un produit pour 100€ HT et que le taux de TVA applicable est de 20%, le client paiera 120€ TTC. La TVA collectée par l'entreprise est donc de 20€.

TVA déductible

La TVA déductible, en revanche, correspond à la TVA que l'entreprise a payée sur ses propres achats de biens et de services nécessaires à son activité. Ces dépenses peuvent inclure des fournitures de bureau, des équipements, des services de sous-traitance... La TVA déductible peut être déduite de la TVA collectée, réduisant ainsi le montant total de TVA que l'entreprise doit reverser à l'État.

Pour reprendre notre exemple, si l'entreprise a acheté des fournitures pour un montant de 50€ HT avec une TVA de 10€, cette TVA de 10€ est déductible.

Calcul de la TVA à reverser

Le montant de TVA que l'entreprise doit reverser à l'administration fiscale se calcule en soustrayant la TVA déductible de la TVA collectée. La formule est la suivante :

TVA à reverser = TVA collectée − TVA déductible

Si nous reprenons les chiffres de notre exemple :

TVA collectée : 20€

TVA déductible : 10€

Le montant de TVA à reverser sera donc de 10€.

Toutes vos opérations (achats, ventes, opérations intracommunautaires, etc.) doivent faire l’objet d’une comptabilisation. Votre plan comptable doit à ce titre prévoir des comptes de TVA spécifiques : compte 44560 pour la TVA déductible et compte 44571 pour la TVA collectée.

💡 À savoir : Il est possible de récupérer la TVA que vous payez à l’étranger suite à des achats ou à des déplacements professionnels. Pour plus de détails concernant ce sujet, nous vous invitons à consulter notre article sur la TVA étrangère.

Comment Calculer la TVA à 20% ?

Pour calculer la TVA à 20% à partir d’un prix TTC, il suffit d’utiliser la formule suivante : (Montant TTC / 120) x 20.

Formules de Calculs de TVA et Conversion HT / TTC

Pour mieux comprendre les calculs de conversions mathématiques qui se cachent derrière notre calculette de TVA, voici la liste des formules utilisées :

Convertir un montant TTC en HT

HT = TTC ÷ [1 + (taux de TVA / 100)]

HT = (100 x TTC) ÷ (100 + taux de TVA)

HT = TTC - montant TVA

Exemple :

Prenons l’exemple de travaux de rénovation effectués dans un appartement. Le montant de la prestation s’élève à 3 300 euros TTC avec une TVA à 10% pour de la rénovation.

Pour calculer le montant HT de la prestation : 3 300 € ÷ 1,10 = 3 000 euros HT

Ou encore : (100% x 3 300 €) / (100%+10%) = 3 000 euros HT

Si vous connaissez déjà le montant de la TVA, il faut tout simplement y soustraire le montant TTC : 3 300 € - 300 € = 3 000 € HT

Convertir un montant HT en TTC

TTC = HT x (1 + ([taux de TVA] / 100))

TTC = HT + montant de la TVA

Exemple :

Prenons cette fois-ci l’exemple d’un centre équestre proposant un forfait de 400 € HT avec une TVA à 8,5% (TVA DOM) pour 20 séances. Le montant TTC du forfait est le suivant : 400 € x (1,085) = 400 € x (100% + 8,5%)/100 = 434 € TTC

Si vous connaissez déjà le montant de la TVA, il faut tout simplement y additionner le montant HT : 400 + 34 = 434 euros TTC

Calculer le montant de la TVA à partir d’un prix HT

Montant TVA = HT x (taux de TVA/100 )

Montant TVA = TTC - HT

balises: #Tva