Comment faire sa déclaration d'impôt en ligne : Tutoriel complet

Comme chaque année au printemps, les contribuables sont tenus de remplir leur déclaration d’impôt sur le revenu. Ce passage obligatoire peut paraître intimidant ou fastidieux. Pourtant, en vous acquittant de la tâche dès l’ouverture de la période de déclaration, vous allégez votre charge mentale. Remplir sa déclaration d'impôt peut sembler complexe, surtout lorsqu'il s'agit de déclarer des changements de situation, une nouvelle source de revenus ou une première déclaration. Pas de panique ! Ce tutoriel simple et complet vous guide pour éviter les erreurs courantes et vous aider à remplir correctement votre déclaration fiscale.

Première déclaration d'impôt : comment faire ? | Tutoriel 2025

Étape 1 : Préparez vos informations personnelles et vérifiez votre situation

Avant de commencer à remplir votre déclaration, assurez-vous que toutes vos informations personnelles sont à jour.

Vérification de votre état civil et adresse

Sur la première page de votre déclaration d'impôt, vous devez indiquer votre domicile. Attention, votre adresse postale doit correspondre à votre lieu de résidence principale. Si vous avez déménagé en 2024, mentionnez votre adresse au 1er janvier 2024 ainsi que la date de votre déménagement. Si le déménagement a eu lieu en 2025, indiquez votre adresse actuelle et la date de changement. Ces informations sont utilisées pour les impôts locaux, tels que les taxes foncières et d'habitation.

Si vous êtes célibataire, veuf, ou divorcé et déclarez vivre seul, vous bénéficiez d'une demi-part supplémentaire de quotient familial. Vous pourrez la déclarer en remplissant la case correspondante sur la deuxième page.

Si vous avez des enfants mineurs à charge, mentionnez-les dans la rubrique C (case F). En cas de garde alternée, ils seront inscrits dans la case H. Pour les enfants majeurs, ils doivent remplir une demande de rattachement, même si ce n'est pas obligatoire (mais recommandé).

Tout changement de situation doit être déclaré à l’administration fiscale: il peut avoir des conséquences sur votre prélèvement à la source ou la naissance d’un enfant. Dans un premier temps, l’administration fiscale vous demande si vous un changement de situation est survenu au cours de l’année. Ces événements doivent être signalés au fisc car ils viennent modifier votre situation fiscale, notamment le calcul relatif aux parts fiscales.

💡 Bon à savoir : Si vous êtes dans une situation de changement familial (mariage, divorce, etc.), le fisc vous demandera de préciser votre situation au 1er janvier. Par exemple, un célibataire ou veuf bénéficie d’une demi-part supplémentaire.

Étape 2 : Déclarer vos sources de revenus

Une fois, tous vos renseignements personnels mis à jour, vous passez à l’étape suivante : déclarer les revenus perçus l’année passée.

Revenus pré-remplis et à vérifier

La majorité de vos revenus, tels que salaires et indemnités, sont pré-remplis sur votre déclaration grâce aux informations transmises par vos employeurs, l’assurance maladie, ou Pôle Emploi. Vérifiez les montants inscrits et corrigez-les en cas d’erreur.

Avant de commencer, un message vous indique que la déclaration en ligne est préremplie en fonction des informations renseignées l’année précédente. Un message s’affiche vous informant que, dans le cadre du prélèvement à la source, l’administration fiscale a pré-rempli cette partie avec les revenus transmis par vos employeurs, caisses de retraite et établissements financiers. Cliquez alors sur « Ok ».

Si vous avez plusieurs sources de revenus (salaires, indemnités chômage, revenus fonciers, etc.), assurez-vous de bien déclarer chaque type. Pour les revenus non pré-remplis, comme ceux de vos personnes à charge ou rattachées, vous devrez les ajouter manuellement.

💡 Les revenus des personnes à charge ou rattachées à votre foyer fiscal ne sont pas pré-remplis, c’est à vous de les ajouter.

Sources de revenus spécifiques

Salaires et traitements : Vérifiez que les montants affichés correspondent bien à vos bulletins de salaire. En cas de différence, corrigez avec l’outil de modification. Dans la rubrique « Traitements et salaires », vous pouvez choisir l’option « frais réels », si vous préférez déclarer les frais professionnels engagés au cours de l’année. En cliquant sur cette option, vous devrez renseigner ensuite le nombre et le type de véhicule utilisé pour vos trajets professionnels, le type de carburant ainsi que la puissance administrative du véhicule. Dans la case dédiée, indiquez le nombre de kilomètres parcourus afin que le barème kilométrique puisse être appliqué. À la fin de cette étape, vous avez la possibilité de signaler à l’administration fiscale que vous n’êtes pas totalement sûr des montants renseignés.
Revenus fonciers : Si vous êtes propriétaire-bailleur, déclarez les loyers perçus dans la rubrique dédiée (case 4BA). En cas de déficit foncier, renseignez le montant dans la case correspondante.
Revenus de capitaux mobiliers : Déclarez vos revenus provenant d’investissements financiers, comme les assurances-vie ou les PEA, en utilisant votre Imprimé Fiscal Unique (IFU) fourni par vos établissements financiers. L’imprimé fiscal unique ou IFU est un document récapitulant l’ensemble des revenus de capitaux mobiliers perçus par un contribuable au cours de l’année.
Pensions et retraites: La rubrique « pensions et retraites » de l’avis d’imposition concerne les contribuables percevant une pension ou retraite. Elle se présente de la même manière que la rubrique « Traitements et salaires ». Les cases sont également pré-remplies par le fisc en fonction des informations fournies par les caisses de retraite dont vous dépendez. Il vous suffit donc de vérifier les montants indiqués et de corriger si nécessaire.

Étape 3 : Déclarer vos charges et dépenses déductibles

Certaines dépenses peuvent être déduites de vos revenus, réduisant ainsi votre base imposable. Voici les principales charges déductibles :

Pensions alimentaires : Si vous avez versé des pensions alimentaires, elles peuvent être déduites de vos revenus.
Contributions sociales : La CSG sur vos revenus patrimoniaux peut également être déduite.
Épargne retraite : Les cotisations versées dans des contrats d’épargne retraite sont déductibles.

💡 Certaines réductions fiscales, telles que les dons aux œuvres ou les travaux de rénovation énergétique, peuvent également être mentionnées pour bénéficier de crédits d’impôt. Pour cela, il faut remplir des formulaires supplémentaires, comme le formulaire n°2042 RICI.

Étape 4 : Signer et valider votre déclaration d'impôt

Une fois toutes les informations renseignées, vous devez signer votre déclaration d'impôt. Vous pouvez le faire :

Lire aussi: Fiche INSEE : le guide

En ligne : Cliquez sur le bouton « Signez votre déclaration » pour valider électroniquement. Apposez votre signature électronique.
Sur papier : N’oubliez pas de signer et dater la première page de votre déclaration avant de l’envoyer.

Autres informations utiles

Déclaration automatique des revenus

Depuis la déclaration de revenus en 2020, certains contribuables dont la situation fiscale n’a pas changé en comparaison avec l’année précédente sont concernés par la déclaration automatique de leurs revenus. Il est possible que votre déclaration d’impôt soit automatique et préremplie. Cela concerne près de 11 millions de contribuables dont la situation fiscale est stable depuis l’année précédente. Dans ce cas de figure, il vous suffit simplement de vérifier les informations préremplies. Vous devez continuer à faire votre déclaration chaque année car l’administration fiscale ne dispose pas toujours de tous vos éléments actualisés (les revenus fonciers par exemple, ou les pensions alimentaires).

Déclarer en tant que propriétaire ou auto-entrepreneur

Si vous êtes propriétaire, n'oubliez pas de déclarer les revenus fonciers si vous avez des biens en location. La CSG déductible sur ces revenus peut également réduire votre base imposable.

En tant qu'auto-entrepreneur, vous devez déclarer votre chiffre d'affaires dans les cases spécifiques pour les revenus BIC/BNC. Si vous avez opté pour le prélèvement libératoire, vous ne déclarerez pas la TVA, mais vos revenus bruts. Si vous êtes soumis à l'impôt sur le revenu, vous devez déclarer vos recettes dans la déclaration complémentaire.

Comment remplir ma déclaration d'impôt papier ?

Pour remplir une déclaration d’impôt papier, suivez les étapes ci-dessus en veillant à bien renseigner vos informations personnelles, vos sources de revenus, vos charges déductibles, et n'oubliez pas de signer avant de l'envoyer.

Rubrique	Description
État civil et adresse	Informations personnelles à vérifier et mettre à jour.
Revenus pré-remplis	Salaires, pensions, etc., à vérifier et corriger si nécessaire.
Revenus fonciers	Loyers perçus à déclarer (case 4BA).
Charges déductibles	Pensions alimentaires, CSG, épargne retraite.

Première déclaration de revenus : Les erreurs à ne pas commettre

Faire sa première déclaration d’impôts, c’est une étape importante, et comme tout ce qu’on découvre pour la première fois, on peut facilement faire quelques erreurs. Voici donc les principales erreurs à éviter :

Penser que vous n’avez rien à déclarer parce que vous n’êtes pas imposable.
Oublier de déclarer un petit job étudiant ou un stage.
Mal remplir son adresse.
Rater la date limite de déclaration.

Déclaration d’impôt 2025 : Les échéances

La déclaration d’impôt 2025 (sur les revenus de 2024) a ouvert le 10 avril 2025. À partir de cette date, vous pouvez remplir votre déclaration en ligne dans votre espace sur impots.gouv.fr. Mais attention, la date limite pour déclarer dépend de votre département de résidence (celui où vous habitiez au 1er janvier 2025).

Si vous ne pouvez pas faire la déclaration en ligne, vous devez envoyer le formulaire papier avant le 20 mai 2025 à 23 h 59. Le cachet de la Poste fera foi (c’est-à-dire que c’est la date d’envoi qui compte).

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