Comment faire votre déclaration mensuelle URSSAF en tant qu'auto-entrepreneur ?

Vous venez de créer votre activité et vous avez des questions sur vos démarches, vos cotisations et votre couverture sociale ? Dès la création de votre compte en ligne sur auto-entrepreneur.urssaf.fr, vous pourrez bénéficier de l’ensemble des services de l’Urssaf avec notamment des envois d’informations personnalisées. Pour être accompagné pas-à-pas dans les premiers mois de mon activité d’auto-entrepreneur, rendez-vous sur autoentrepreneur.urssaf.fr pour créer votre compte en ligne.

Dès la création de votre entreprise, rendez-vous sur autoentrepreneur.urssaf.fr pour créer votre compte en ligne. Vous devez simplement sélectionner votre profil et renseigner votre numéro Siret et votre numéro de Sécurité sociale. Tout au long de votre activité, votre compte en ligne autoentrepreneur.urssaf.fr vous permettra d’effectuer directement certaines formalités administratives, de suivre vos échéanciers de paiement, de prendre contact avec votre conseiller et de vous informer sur vos droits et obligations grâce à une documentation et une FAQ mises à jour régulière.

Comment Créer Un Compte Urssaf Auto Entrepreneur | Comment S'inscrire À L'urssaf (2025)

Vous êtes désormais immatriculé à l’Urssaf en tant qu’auto-entrepreneur : vous avez 90 jours pour choisir votre régime d’imposition et la périodicité de paiement de vos cotisations. Ces 3 premiers mois de votre activité sont importants : une fois ce délai passé, certains ajustements ne seront plus possibles pour l’année en cours.

En tant qu’auto-entrepreneur, au niveau fiscal, vous pouvez choisir entre le régime classique d’imposition et le versement forfaitaire libératoire. Si vous souhaitez opter pour le versement libératoire, vous devez remplir certaines conditions. Vous pourrez régler vos impôts et vos cotisations sociales tout au long de l’année selon l’évolution de votre chiffre d’affaires.

Le choix du statut juridique de votre entreprise et du régime fiscal influe sur les modalités de calcul des cotisations et contributions sociales, ainsi que sur votre protection sociale. Effectuez des simulations pour choisir la solution la plus adaptée. A ce jour, les spécificités de calcul des cotisations relatives aux entreprises implantées en Outre-mer ne sont pas gérées dans les simulateurs.

Quand faire sa déclaration URSSAF en micro-entrepreneur ?

Avant toute chose, commençons par rappeler que la déclaration de chiffre d’affaires est une obligation légale pour les micro-entrepreneurs. C’est le cas même si votre chiffre d’affaires est à zéro. Si vous oubliez d’effectuer votre déclaration de chiffre d’affaires, l’Urssaf peut vous appliquer une pénalité.

Vous pouvez choisir de déclarer votre revenu et payer vos cotisations et contributions sociales tous les mois ou tous les trimestres. C’est vous qui choisissez au moment de la création de votre entreprise la périodicité qui vous convient le mieux. Le choix vaut pour une année civile.

Les délais pour déclarer son chiffre d’affaires en micro-entreprise :

Tous les trimestres : vous déclarez tous les trimestres le chiffre d’affaires encaissé durant les 3 mois précédents. Les échéances trimestrielles sont fixées au 30 avril, au 31 juillet, au 31 octobre et au 31 janvier.
Tous les mois : vous déclarez tous les mois le chiffre d’affaires encaissé le mois précédent.

La date de la déclaration URSSAF se situe toujours à la fin du mois. Pour faire votre déclaration de chiffre d’affaires micro-entreprise, vous devez vous rendre sur le site autoentrepreneur.urssaf.fr. Lors de votre première déclaration après la création d’une micro-entreprise, vous devrez créer votre compte. Vous vous connecterez avec vos identifiants pour les déclarations suivantes.

Comment faire les déclarations suivantes ?

Une fois cette première déclaration passée, vous devrez ensuite respecter un calendrier régulier.

Si vous avez opté pour la déclaration mensuelle, vous devrez faire votre déclaration le mois suivant l’encaissement (ainsi le chiffre d’affaires encaissé en mai sera déclaré en juin, avant le 30).
Si vous avez opté pour la déclaration trimestrielle, vous devrez procéder comme suit :
- Le 31 janvier, vous déclarez le chiffre d’affaires encaissé en octobre, novembre et décembre.
- Le 30 avril, vous déclarez le chiffre d’affaires encaissé en janvier, février et mars.
- Le 31 juillet, vous déclarez le chiffre d’affaires encaissé en avril, mai et juin.
- Le 31 octobre, vous déclarez le chiffre d’affaires encaissé en juillet, août et septembre.

Que votre périodicité soit mensuelle ou trimestrielle, la date butoir est fixée au dernier jour du mois de déclaration, avant midi.

Procédure de déclaration en 3 étapes

Rentrons maintenant dans les démarches concrètes pour effectuer votre déclaration de chiffre d’affaires. Quelles sont les procédures ? Comment se connecter à l'Urssaf ? On vous explique comment procéder en 3 étapes.

Étape 1 - Accédez à votre compte

Pour déclarer votre chiffre d’affaires en ligne, vous devez au préalable avoir créé un compte sur www.autoentrepreneur.urssaf.fr. Vous pouvez le faire dès que vous avez obtenu votre numéro de SIRET. Vous pouvez également faire la démarche sur l’application mobile Autoentrepreneur Urssaf.

Une fois l’application lancée, la page Identification apparaît : cliquer sur la rubrique “S’inscrire”. La connexion se fait en cliquant sur « Mon compte » puis « Je n'ai pas encore de compte » s'il s'agit de votre première connexion.

Dans ce cas, votre SIRET et votre numéro de sécurité sociale vous sont demandés.

Lire aussi: Fiche INSEE : le guide

Étape 2 : Déclarer son chiffre d’affaires

Une fois sur votre tableau de bord micro-entrepreneur, cliquez sur « mon échéance en cours » dans la rubrique « déclarer et payer ». Vous arrivez alors à votre déclaration de chiffre d’affaires. C’est ici que vous indiquez le montant de votre chiffre d’affaires, même si celui-ci est nul, dans la ou les cases correspondantes. En cas d’activité mixte, pensez à répartir les sommes encaissées.

Attention : Il s’agit bien du chiffre d’affaires « encaissé » et non des factures en cours que vous avez pu faire. Celles-ci ne sont pas prises en compte tant que le client ne vous a pas payé. Si nécessaire, arrondissez à l’euro le plus proche.

Bon à savoir : En micro-entreprise, le chiffre d’affaires ne doit pas dépasser certains montants sous peine de devoir sortir du régime :

188 700 € de chiffre d’affaires pour l’achat-vente de marchandises, la vente de denrées à consommer sur place et la fourniture de logement ;
77 700 € de chiffre d’affaires pour les prestations de services commerciales et artisanales et les professions libérales.

✅ Étape 3 : Valider votre déclaration auto-entrepreneur

Vient ensuite le calcul du montant de vos cotisations sociales. Pas besoin de sortir votre calculette : l'Urssaf fait le calcul à votre place et indique les sommes automatiquement. À ce stade, il ne vous reste qu'à cliquer sur « Valider ». Rien de plus simple !

Ensuite, la question « Êtes-vous certain de vouloir valider cette déclaration ? » apparaît à l'écran. Après y avoir répondu, vous avez presque fini : votre déclaration est enregistrée ! Un accusé de réception apparaît à l’écran. Vous pouvez même l’imprimer si vous le souhaitez, il vous suffit alors de cliquer sur « Télécharger un justificatif » après avoir fermé le message.

Dans l’écran suivant, l’Urssaf calcule automatiquement le montant de vos cotisations de micro-entrepreneur :

Les cotisations sociales qui vous assurent une protection sociale (maladie, retraite…) ;
La contribution à la formation professionnelle (CFP) qui permet de vous former ;
La taxe pour frais de chambre consulaire qui finance les chambres consulaires (chambre du commerce et de l’industrie et chambre des métiers et de l’artisanat).

Bon à savoir : La déclaration reste modifiable jusqu’au jour d’exigibilité 12 h.

Comment effectuer le paiement ?

Il ne vous reste plus qu'une dernière étape pour finaliser votre déclaration de chiffre d’affaires : le paiement ! Deux choix s'offrent à vous : utiliser votre carte bancaire ou le télépaiement (prélèvement SEPA).

Une fois votre déclaration Urssaf effectuée, vous devrez payer vos charges sociales et pour cela vous avez le choix de payer par :

💳 carte bancaire ;
💻 prélèvement SEPA.

Le télépaiement, ou prélèvement SEPA, est le moyen de paiement le plus conseillé car il permet d’éviter un oubli d’échéance qui impliquerait de devoir payer des pénalités. Pour adhérer au télépaiement, il suffit de remplir les coordonnées bancaires du compte de votre auto-entreprise.

Si le paiement de vos charges sociales par carte bancaire est à débit immédiat, avec le télépaiement, le prélèvement intervient à la date d’exigibilité située à la fin du mois.

Exemple : Vous avez déclaré votre chiffre d’affaires de juin courant juillet.➡️ L’Urssaf débite votre compte de vos charges sociales dues pour juin le 31 juillet.

En utilisant le mode de paiement par mandat SEPA, vous n’êtes prélevé qu’à l’issue de la date d’exigibilité de l’échéance. Après avoir sélectionné « Payer via ce mandat », votre paiement est validé !

Le tour est joué : vous avez bien déclaré votre chiffre d'affaires.

Bon à savoir : N’oubliez pas de télécharger un justificatif de votre déclaration et du paiement après avoir terminé.

Quelles sont les charges à payer pour un auto-entrepreneur ?

Si l’Urssaf calcule automatiquement vos charges en micro-entreprise lors de votre déclaration, il est important de bien vérifier qu’aucune erreur n’a été commise et donc de connaître les taux applicables ! Car, une erreur serait imputable à l’auto-entrepreneur en cas de contrôle fiscal.

Le régime de la micro-entreprise permet aux auto-entrepreneurs de payer leurs cotisations directement sur le chiffre d’affaires qu’il déclare. Les taux appliqués en 2024 sont les suivants.

Type d'activité	Taux de cotisations sociales	Contribution à la formation professionnelle (CFP)	Taxe pour frais de chambre consulaire (TFCC)
Achat/Vente de marchandises	12,3 %	0,1 %	Variable
Prestations de services commerciales et artisanales	21,2 %	0,3 %	Variable
Professions libérales	21,2 %	0,2 %	0%

Bon à savoir : Selon l’article 1600 du CGI, les activités libérales ne sont pas redevables de cette taxe.

Les taux du versement libératoire

Les micro-entrepreneurs peuvent opter pour le versement libératoire sous certaines conditions définies par l'article 151-0 du Code général des impôts. Ils s’acquittent ainsi de leurs cotisations sociales et de leur impôt sur le revenu en même temps, selon un taux fixe qui dépend également de la nature de leur activité.

Exemple : Pour mieux comprendre comment fonctionne le versement libératoire prenons l’exemple d’un rédacteur web qui exerce donc une activité libérale (BNC). 👴 Il est affilié au régime général pour sa retraite et il n’est pas redevable de la taxe pour frais de chambre consulaire (TFCC).

➡️ Cette année, il a décidé d’opter pour le versement libératoire. Le taux global de ses cotisations s’élève donc à :

21,20 % (cotisations sociales) ;
0,2 % (CFP) ;
2,2 % (versement libératoire)
🟰 Soit un total de 23,6 %.

Si l’an prochain, il décide de « dénoncer » cette option, c’est-à-dire de sortir de ce dispositif : le taux qui lui sera appliqué sera de 21,4 %.

Bon à savoir : 🏝️ Les auto-entrepreneurs qui exercent leur activité dans certains en France d'outre-mer ne sont pas soumis aux mêmes taux de cotisations sociales que les micro-entrepreneurs installés en métropole.

C'est le cas :

à La Réunion ;
en Martinique ;
en Guadeloupe ;
en Guyane ;
à Saint-Martin ;
à Saint-Barthélemy.

Ils bénéficient d’une exonération totale ou partielle durant les 24 premiers mois de leur activité, sous réserve de respecter certains plafonds.

Informations importantes

Même si votre chiffre d’affaires est nul, vous devez remplir votre déclaration en indiquant le chiffre 0 pour la période concernée. Dès lors que votre auto-entreprise bénéficie de la franchise en base de TVA, vous devez déclarer les sommes totales encaissées HT (et non facturées).

En tant que micro-entrepreneur, vous ne pouvez pas déduire vos charges !

Si votre entreprise sort de la franchise en base de TVA, vous êtes dans l'obligation de régler et déclarer votre TVA. Vous continuez cependant à déclarer votre chiffre d’affaires HT. Celui-ci sera la base de calcul pour le montant de vos cotisations et taxes.

En cas de cumul d’activités (libérale, artisanale ou commerciale), vous devrez détailler la part du chiffre d’affaires relatif à chaque activité, au sein d’une déclaration unique.

Information importante : En micro-entreprise, vous êtes soumis à des plafonds de chiffre d’affaires.

Vous devez effectuer cette démarche depuis votre espace personnel sur le site de l’Urssaf des auto-entrepreneurs, au plus tard le dernier jour de chaque mois ou trimestre. Le montant de vos cotisations est calculé automatiquement à partir de votre chiffre d’affaires et sera prélevé le jour de l'échéance de votre déclaration. Notez qu’il existe également une application mobile : « AutoEntrepreneur Urssaf ».

Depuis le 1er janvier 2019, il n’y a plus de seuils de dématérialisation. Cela signifie que tous les micro-entrepreneurs doivent déclarer leur chiffre d’affaires et payer leurs cotisations en ligne, et ce quel que soit leur chiffre d'affaires (article 13 section 7 de la PLFSS 2019). Cela marque donc la fin des déclarations papier.

Les seuils dépendent de la nature de votre activité :

188 700 € pour les activités de commerce et de fourniture de logement (hôtels, chambres d'hôtes, gîtes ruraux classés en meublés de tourisme, meublés de tourisme)
77 700 € pour les activités de prestations de services et si vous exercez une profession libérale

Au-delà de ces montants, vous ne pourrez plus rester dans le régime fiscal de la micro-entreprise.

Que faire en cas d'erreurs ou de problèmes ?

Je reçois un code d'erreur à l'inscription sur le site autoentrepreneur.urssaf.fr.

« Votre demande a été faite avec des informations d'inscription non valides. » L'Urssaf n'a pas encore eu le temps d'activer la création de votre compte, probablement parce que vous venez tout juste de créer votre statut auto-entrepreneur et de recevoir votre SIRET. Il faut attendre encore une à deux semaines.
« Selon les informations enregistrées pour votre compte, aucune déclaration n'est attendue actuellement. » Vous n'avez pas encore accès à votre déclaration car ce n'est pas le bon moment pour déclarer votre chiffre d’affaires. N'oubliez pas que vous avez jusqu’à 90 jours pour effectuer votre première déclaration de chiffre d'affaires. Rendez-vous dans votre rubrique « exigibilité » pour voir à quel moment vous devrez faire vos déclarations.

Le saviez-vous ? Vous avez fait une erreur ? Comme vous pouvez le lire ci-dessus, vous avez la possibilité de modifier votre déclaration jusqu’à la date d’exigibilité avant midi (sauf si vous payez par carte bleue). Passé ce délai, vous devrez contacter directement votre organisme.

Première déclaration : Quand ?

Vous disposez d’un délai de 3 mois maximum (à compter de la date de début de votre activité) pour faire votre première déclaration de chiffre d’affaires. Toutefois, vous avez accès au formulaire de déclaration dès que vous avez reçu le document attestant de votre affiliation à l’Urssaf. Libre à vous de faire votre déclaration avant 90 jours. Durant cette période, votre déclaration reste modifiable (uniquement si vous avez opté pour le prélèvement SEPA).

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