Différence entre fonds propres et crédit bancaire : explication détaillée

Est-ce que vous savez quelle est la différence entre un “prêt” et un “crédit” ? Ces deux termes désignent tous les deux le fait d’emprunter de l’argent à quelqu’un ou à un organisme. Mais il existe une différence fondamentale entre ces deux transactions financières. En effet, un prêt peut être octroyé par une structure financière ou un particulier alors qu’un crédit ne peut être prêté uniquement par une structure financière et non un particulier. Mais ce n’est pas tout ! Le prêt et le crédit ne répondent pas au même besoin. Généralement, lorsqu'une structure contracte un crédit, le but est de pallier à un déficit financier, un manque de liquidité ou un besoin de financement immédiat. À l’inverse, un prêt, historiquement, est octroyé pour augmenter le pouvoir d’achat dans l’immédiat. Un prêt peut servir à financer des biens de consommation tels qu’une voiture, un bien immobilier ou encore de l’électroménager.

Vous hésitez entre un prêt ou un crédit pour votre entreprise ? On vous explique comment choisir la meilleure solution en 2024 !

Qu'est-ce qu'un prêt pour les entreprises ?

Un prêt est un produit financier qui désigne une transaction financière. Concrètement une structure financière ou un particulier prête un montant d’argent fixe à un particulier ou à une entreprise. Au préalable de la transaction, les deux parties fixent le montant du prêt. Le bénéficiaire emprunte de l’argent et s’engage à rembourser la totalité du montant emprunté. Dans le cas du prêt, la somme d’argent octroyée est réelle. Après sa signature, l’argent est viré sur le compte bancaire de l’emprunteur. L’argent est disponible pour être dépensé. Pendant un certain temps, l’emprunteur est endetté, car il doit rembourser son prêt avec des intérêts en plus. Ces intérêts sont calculés à partir d’un taux d'intérêt, défini dans le contrat du prêt.

Qu'est-ce qu'un crédit pour les entreprises ?

À l'instar du prêt, le crédit ne peut être octroyé que par une structure financière telle qu'une banque. Le montant du crédit est là aussi fixé par un accord entre les deux parties : le prêteur et l'emprunteur. C'est notamment le cas du crédit de campagne, particulièrement intéressant pour les business de saisonnalité. Pour résumer, vous pouvez contracter un crédit auprès d’une banque, mais vous ne pouvez pas contracter de crédit auprès d’un particulier, par exemple un membre de votre famille. Contrairement au prêt, la somme créditée n'est pas disponible physiquement sur le compte bancaire de l'emprunteur. En effet, l'argent emprunté est accessible à travers des retraits par carte de crédit. L'emprunteur doit donc ouvrir un nouveau compte bancaire.

1. La durée de crédit n'est pas fixe et peut se renouveler à chaque terme si l’emprunteur ne demande pas spécifiquement l’arrêt du crédit. On parle alors d'une ligne de crédit ouverte.
2. Uniquement un organisme financier peut octroyer un crédit. Le montant convenu n’est pas disponible physiquement dans l’immédiat. Cet argent est débloqué progressivement avec des retraits par carte bancaire ou autre moyen de paiement.

Avantages et inconvénients pour les entreprises

Le prêt et le crédit permettent à l’entreprise d’obtenir de la trésorerie pour financer le matériel, l’immobilier, le rachat de fonds de commerce ou des stratégies d’acquisition. Un dirigeant ayant contracté un crédit bancaire pour son entreprise ne peut être mis à l’écart du pouvoir de décision et l’entreprise peut bénéficier d’une déduction fiscale des intérêts pour les crédits bancaires.

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Les inconvénients du crédit renouvelable incluent un risque élevé de surendettement et la nécessité de garanties. Les taux d’intérêts élevés pour prêt et crédit peuvent déstabiliser le budget et entraîner un dépôt de bilan si l’entreprise n’a pas une stabilité financière suffisante. Le recours à un prêt peut être facilité lorsqu’un particulier peut prêter, mais l’accès à une banque peut rester long et complexe. Enfin, les deux produits restent sensibles aux mouvances macro-économiques et à l’évolution des taux d’usure.

Comment contracter un crédit ou un prêt pour les entreprises ? Monter un dossier de financement

Dans les deux cas, crédit ou prêt, une entreprise doit monter un dossier de financement. Au début du dossier, il est pertinent de rédiger un résumé du projet de financement pour faciliter le travail de compréhension du banquier. Une table des matières est utile pour donner un aperçu du contenu du dossier. Le dossier doit être lisible et soigné. Plus le dossier est bien fait, plus le banquier aura envie d’aller dans votre sens.

Joindre les documents nécessaires à la constitution du dossier est primordial : une copie de la carte d’identité du dirigeant et des principaux actionnaires, justificatif de domicile, Kbis de moins de trois mois, statuts à jour, UBO… Ajouter des justificatifs en annexe est recommandé pour régner la confiance (échéances d’emprunts, relevés de compte, déclarations de TVA, documents liés au projet).

Il faut aussi avoir un plan de financement, où l’on expose les besoins et les ressources, en veillant à diversifier les sources de financement. Le prêt propose des conditions plus claires, structurées et fixes, ce qui est rassurant pour une entreprise. Généralement, lorsqu'une structure contracte un crédit, le but est de pallier à un déficit financier, un manque de liquidité ou un besoin de financement immédiat. À l’inverse, un prêt, historiquement, est octroyé pour augmenter le pouvoir d’achat d’une entreprise dans l’immédiat.

Autres solutions flexibles existent comme le Revenue Based Financing (RBF) qui permet d’obtenir rapidement des financements sans dossier lourd et sans convaincre une banque. Un exemple est le prêt Karmen qui connecte les outils de l’entreprise pour délivrer une réponse en 48h et débloquer le cash rapidement. Pour en savoir plus, il est utile de découvrir les articles sur le fonctionnement du Revenue Based Financing.

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Fonds propres et financement d’entreprise

On désigne par fonds propres les sommes versées par les associés dans le capital de l'entreprise. Dans une société ouverte, les capitaux propres sont les fonds propres placés dans l'entreprise par les actionnaires qui percevront des dividendes et les profits réinvestis. Les fonds propres constituent la principale source de financement et se retrouvent au passif du bilan comme ressources sans dettes. Ils incluent le capital social, les réserves, le report à nouveau et le résultat net de l’exercice, ainsi que des primes d’émission et des subventions d’investissement.

Les fonds propres témoignent de la santé financière et de la solvabilité, et ils sont pris en compte lors d’une demande de prêt bancaire. Un fonds propre stable et élevé rend l’entreprise plus crédible et préférée par les investisseurs et les banques. À l’inverse, des fonds propres faibles peuvent bloquer l’accès au financement et compliquer les relations avec les partenaires financiers.

Qu’est-ce qui fait augmenter les fonds propres ? Les bénéfices non répartis constituent le principal facteur d’augmentation. La gestion des résultats (réserves, report à nouveau) et la réduction partielle ou complète des créances peuvent aussi augmenter les fonds propres. On peut aussi augmenter les fonds propres par des apports en capital, par incorporation de réserves, ou par des opérations sur capital (coup d’accordon, augmentation de capital, etc.).

Différences entre fonds propres et capitaux propres : les capitaux propres sont une rubrique comptable précise du bilan (capital social, réserves, résultat, etc.), alors que les fonds propres englobent les capitaux propres et ajustent avec des éléments comme les avances conditionnées ou les titres participatifs qui ne figurent pas directement dans les capitaux propres du bilan. Les banques utilisent fréquemment la notion de fonds propres élargis pour évaluer la solvabilité et les covenants bancaires.

Fonds propres et banques

Les niveaux de fonds propres des banques répondent à des exigences réglementaires (ex. pilier 1: 8% des actifs pondérés des risques) et à des exigences complémentaires (pilier 2 et coussins de fonds propres). Le processus SREP (Supervisory Review and Evaluation Process) permet aux autorités de supervision d’évaluer les risques et de demander des fonds propres supplémentaires si nécessaire. Cela illustre l’importance des fonds propres comme coussin financier et comme garantie contre les pertes potentielles.

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Règles et conseils pratiques

Pour les PMEs et les startups, il est crucial de comprendre que les fonds propres ne sont pas de la trésorerie disponible, mais une mesure de solidité financière. Ils permettent d’emprunter, d’attirer des partenaires et de financer durablement la croissance. Le ratio fonds propres/capital social est un indicateur clé à surveiller pour éviter des obligations légales en cas de pertes. En pratique, il peut être utile d’envisager des combinaisons de sources: fonds propres, crédit bancaire, et solutions de financement flexibles afin de préserver la trésorerie et la capacité d’investissement à long terme.

Tableau récapitulatif

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