Comment financer les études de ses enfants ?

Pour financer la scolarité de vos enfants, vous devez faire face à des dépenses diverses qui représentent un coût important. Planifier les études supérieures est essentiel pour permettre aux familles de se préparer à couvrir des frais conséquents. Anticiper offre plus d'options pour accumuler des fonds, que ce soit par l'épargne, les investissements, les bourses d'études ou les aides financières.

En effet, si les études supérieures ne coûtaient traditionnellement rien ou presque, elles deviennent de plus en plus coûteuses. En 2024, la Fédération des associations générales étudiantes (FAGE) estimait le coût de la rentrée pour les étudiants à 3 157 €. Auxquels s'ajoutent les coûts de la vie étudiante tout au long de l'année : 1 238 € en moyenne par mois selon la FAGE, avec comme premier poste de dépense le loyer, de 520 €/mois en région à 688 € en Ile-de-France.

Ces chiffres, basés sur un étudiant à l'université sont bien plus élevés pour des étudiants en grande école, école de commerce, école d'ingénieur, etc. Les seuls frais d’inscription dans les établissements privés peuvent varier de 6 000 € à 18 000 €.

Solutions de financement des études

Pour aider leurs enfants étudiants à constituer un tel budget, les parents disposent de plusieurs solutions.

Aides financières et bourses

Il existe des bourses sur critères sociaux (BCS) qui s’adressent aux étudiants de moins de 28 ans. Cette aide est calculée en fonction des revenus des parents, du nombre d’enfants poursuivant des études et de l’éloignement géographique. Elle peut permettre en outre une exonération des droits d’inscription auprès de certains établissements, ainsi qu’une priorité pour l’attribution logement d’étudiant.

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Aides au logement

La CAF propose l’ALS et l’APL afin d’alléger la charge du loyer qui est l’une des plus importantes dans le budget étudiant. De nombreux parents et étudiants pensent ne pas être éligibles à ces aides, et ce, souvent à tort.

Prêt étudiant

La plupart des banques proposent des prêts étudiants. Les banques sont libres d’accepter votre demande de prêt étudiant. La durée du prêt dépend de la banque choisie, avec un minimum de 2 ans.

Souscrire actuellement un prêt étudiant, avec la caution éventuelle des parents, permet de bénéficier d’un taux très avantageux, notamment dans le cadre des partenariats entre votre banque et certaines grandes écoles ou universités. La somme peut être prêtée en une ou plusieurs fois selon les besoins de l’étudiant. Un crédit vous engage et doit être remboursé.

Pour financer un projet d’étude, il est aussi possible de se tourner vers un crédit à la consommation. Le prêt étudiant garanti par l’État permet quant à lui d’emprunter sans la caution d’un proche.

Grâce au prêt étudiant, votre enfant peut financer ses études et les dépenses associées. L’étudiant a la possibilité de reporter le remboursement du capital et, le cas échéant, les intérêts.

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Prêt familial

Pour éviter toute disparité entre leurs enfants, les parents peuvent consentir un prêt - plutôt qu’un don - à celui qui entreprend des études coûteuses. Il leur faudra établir par précaution - mais aussi par obligation au-delà de 1 500 € -, une reconnaissance de dette indiquant notamment les modalités du prêt (date, données personnelles, montant, durée amortissable ou in fine, stipulation expresse d’un taux d’intérêt, modalités et traçabilité des remboursements, etc.). Ce prêt ne doit pas être fictif.

Ce document, rédigé sous seing privé ou par acte notarié, devra être enregistré au service des impôts de leur domicile (obligatoire au-delà de 760 €), moyennant un coût de 125 €. « Cela permet d’avoir une traçabilité du prêt, notamment en cas de décès du prêteur, et donc d’éviter les querelles au sein de la fratrie », précise Virginie Walle.

Pension alimentaire

Les parents ont une obligation alimentaire et d’entretien vis-à-vis de leurs enfants, qui porte sur le logement, la nourriture, l’habillement, la santé, les dépenses relatives à son éducation, etc. Pour un enfant majeur, non rattaché à votre foyer fiscal, cette obligation peut prendre la forme d’une pension alimentaire, versée mensuellement par exemple.

Avantage : la pension est déductible de votre revenu imposable dans la limite de 6 674 € par enfant et par an pour l’imposition des revenus 2023) avec justificatifs. Votre enfant devra faire de son côté sa propre déclaration de revenus, avec le montant de sa pension.

Donation temporaire d’usufruit

C’est un excellent moyen d’aider un enfant, si vous pouvez vous passer momentanément des revenus d’un bien locatif. Il suffit de lui faire, obligatoirement par acte notarié, une donation temporaire d’usufruit du logement loué, de façon à lui transférer les loyers pendant la durée de ses études. Votre enfant pourra alors être redevable sur les loyers perçus de l’impôt sur le revenu.

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Compte tenu de la valeur de l’usufruit temporaire, fixée à 23 % de la valeur en pleine propriété du bien par période de 10 ans, et de l’abattement de 100 000 € par parent et par enfant sur les donations (tous les 15 ans), il est peu probable que vous ayez des droits de donation à payer.

Don d’argent exonéré

Chaque parent, grand-parent ou arrière-grand-parent peut effectuer un don d’argent jusqu’à 31 865 € sans impôt, tous les 15 ans, à chacun de ses enfants, petits-enfants ou arrière-petits-enfants (ou à défaut d’une telle descendance aux neveux et nièces ou, par représentation, d’un petit-neveu ou d’une petite-nièce).

Seules conditions : le donateur (celui qui donne) doit avoir moins de 80 ans et le donataire (celui qui reçoit) doit être majeur ou mineur émancipé. L’obligation de déclarer le don familial à l’administration fiscale sur le formulaire 2735 a été remplacée par une obligation de télédéclaration et de télérèglement.

Le service de télédéclaration des dons manuels et de sommes d’argent est accessible dans l’espace personnel impots.gouv.fr > tableau de bord > « Déclarer » > « Vous avez reçu un don ? Vous souhaitez loger votre enfant étudiant et vous hésitez entre l’achat ou la location ?

Assurance vie

Souscrire assez tôt un contrat d’assurance vie au nom d’un enfant lui permettra de disposer d’un bon apport à sa majorité pour financer ses études. Attention à la donation déguisée et là encore, à préserver l’égalité entre vos enfants.

Un contrat de plus de 8 ans, alimenté au départ par un don d’argent exonéré, ou par des versements ponctuels (présents d’usage à l’occasion d’un événement solennel : mariage, naissance, fêtes, anniversaires…), lui permettra d’effectuer des retraits partiels sans impôt.

À noter : « Un grand-parent peut aussi dans la plupart des cas désigner ses petits-enfants comme bénéficiaires d’un contrat », ajoute Virginie Walle.

Solutions d'épargne

Des livrets pour épargner sans risque, ni frais. Les livrets d’épargne sont souvent proposés par les banques dès la naissance d’un enfant. Cette solution a l’avantage d’être peu contraignante et généralement sans frais.

• Le Livret A: Vous pouvez y placer jusqu’à 22 950 € de manière totalement sécurisée, sans frais, ni impôts, à raison d’un livret par personne majeure ou mineure. Le capital reste disponible à tout moment. le taux du livret A est passé à 1,7 % le 1er août 2025.
• Le livret Jeune: Ouvert aux jeunes de 12 à 25 ans inclus, le livret jeune est également un placement sûr dont le taux d'intérêt est fixé par l’État. On ne peut détenir qu'un seul livret jeune par personne. Les versements sont libres, mais la plupart des établissements demandent un versement initial minimum de 10 €. Le plafond du livret jeune est de 1 600 € seulement, ce ne peut donc être qu'un complément aux autres solutions d'épargne.
• Le livret de développement durable et solidaire (LDDS): Ce livret permet de verser jusqu’à 12 000 € sans impôts, ni limite de temps. La rémunération est la même que pour le livret A, avec un plancher de 0,5 %. Les sommes collectées dans le cadre du LDDS servent à financer (avec des taux attractifs) des prêts pour l'amélioration de la performance énergétique des logements.
• Le plan d’épargne logement (PEL): L’épargne est placée sur un PEL pour une durée maximale de 15 ans (plafonnée à 61 200 € avec des versements annuels minimum de 540 € sur 10 ans, suivis de 5 années de capitalisation). Il présente l’avantage de permettre un prêt pouvant aller jusqu’à 92 000 € pour aider à l’acquisition d’un logement. Ce droit à l’emprunt peut être transféré à un membre de votre famille, à votre enfant par exemple, s’il est lui-même titulaire d’un PEL ouvert depuis au moins trois ans. La rémunération du PEL est de 1,75 % pour les PEL ouverts à partir du 1er janvier 2025.

L’assurance vie est aussi à envisager pour financer les études de vos enfants. En effet, la souplesse de ce contrat de long terme permet d’épargner à votre rythme en choisissant la formule d’investissement qui vous convient le mieux : versement unique, versements périodiques ou versements libres. Vous serez également libre de choisir le montant, et de le modifier ultérieurement si nécessaire.

Les sommes déposées peuvent être investies sur un large choix de supports d’investissement, aussi appelés supports en unités de compte, proposés dans le contrat.

L'investissement sur les supports en unités de compte supporte un risque de perte en capital puisque leur valeur est sujette à fluctuations à la hausse comme à la baisse dépendant notamment de l'évolution des marchés financiers. L'assureur s'engage sur le nombre d'unités de compte et non sur leur valeur qu'il ne garantit pas. N’hésitez pas à faire appel à votre conseiller pour guider vos choix d’investissement en fonction de votre profil d’investisseur (prudent, équilibré, dynamique) et de vos objectifs de placement. Vous avez également le choix entre plusieurs types de gestion de votre épargne, comme les modes de gestion libre ou pilotée.

Deux solutions sont possibles pour financer les études supérieures :

• souscrire une assurance vie à votre nom que vous alimenterez comme un compte épargne, et effectuer des retraits au moment de financer les études de votre enfant. À noter que les plus-values réalisées ne sont totalement exonérées d’impôts qu’au bout de 8 ans.
• ou souscrire l’assurance vie au nom de votre enfant, qui pourra disposer du capital constitué à sa majorité en effectuant des retraits, dont jusqu’à 4 600 € par an de gains en franchise d’impôt (sauf prélèvements sociaux) au-delà du huitième anniversaire du contrat. Mieux vaut prendre des précautions d’un point de vue fiscal. Vous avez le droit de verser sur le contrat d’assurance vie de votre enfant 500 € à Noël et 500 euros à son anniversaire. Ces deux sommes sont considérées comme des présents d’usage non taxables.

Les autres sommes déposées sur le contrat doivent être adaptées à vos revenus, sous peine d’être requalifiées en donation fiscalisée de parent à enfant (après l’abattement de 100 000 € par tranche de 15 ans). L’administration fiscale ne fixe pas de montant, mais apprécie au cas par cas.

Autres solutions

Immobilier locatif

Investir dans l’immobilier locatif peut également permettre de préparer l’avenir de vos enfants. En recourant à un prêt, qui sera remboursé grâce aux revenus locatifs, vous disposerez à terme d’un logement que vous pourrez continuer à louer pour :

• dégager des revenus afin de verser une pension alimentaire à votre enfant majeur. Vous pouvez déduire de vos revenus imposables jusqu’à 6 674 € au titre du logement, de la nourriture et des frais de scolarité (avec un justificatif) si votre enfant est détaché de votre foyer fiscal. En contrepartie, vous perdez le bénéfice d’une demi-part voire d’une part fiscale sur votre déclaration d’impôt ;
• ou effectuer une donation temporaire d’usufruit pour que votre enfant perçoive directement les loyers. En sortant de vos revenus imposables, vos impôts sont ainsi allégés pendant toute la durée de la donation.

Pierre-papier

L’investissement dans l’immobilier locatif peut aussi se faire de manière indirecte, en souscrivant des parts de Société civiles de placement immobilier (SCPI). Ces sociétés, qui détiennent des immeubles d’entreprise et des biens immobiliers résidentiels, versent des revenus réguliers grâce aux loyers encaissés sans que vous ayez à intervenir dans la gestion, ni l’entretien des bâtiments. Logés dans une assurance vie, ces parts et les revenus produits bénéficieront en plus du cadre fiscal avantageux du contrat.

Vous avez la possibilité de donner temporairement l’usufruit des parts de SCPI - à savoir les revenus locatifs - à votre enfant pour lui permettre de financer tout ou partie de ses études. Le démembrement de propriété peut être réalisé lors de l’acquisition des parts de SCPI sur une dizaine d’années.

Travail étudiant

Le travail étudiant constitue une alternative courante, permettant aux jeunes de contribuer financièrement à leur éducation tout en acquérant une expérience professionnelle précieuse. L’apprentissage permet également de financer les études d’un enfant tout en étant exempté de frais de scolarité. Les stages rémunérés sont une forme de travail temporaire dans le cadre d'un cursus d'études, où l'étudiant reçoit une rémunération pour les tâches effectuées.

Tableau récapitulatif des solutions de financement

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