Pourquoi je ne peux pas déclarer mes impôts en ligne : Solutions

Chaque année, la campagne de déclaration des revenus en vue du calcul de l'impôt sur le revenu démarre en avril et se termine en mai (pour les déclarations "papier"), ou juin (pour les déclarations par internet). Bien qu’il soit encore possible de remplir sa déclaration de revenus sur papier, la plupart des contribuables utilisent désormais la déclaration de revenus en ligne.

La date limite de déclaration des revenus approche à grands pas. Si vous n’avez toujours pas reçu le formulaire indispensable pour vous mettre à jour de vos obligations fiscales, pas de panique. Il reste un peu de temps pour obtenir la feuille d’impôt à remplir.

Infographie sur la déclaration d'impôt sur le revenu

Accéder à la déclaration en ligne

Pour vous connecter à votre espace personnel en ligne, vous devez vous munir de votre numéro fiscal et de votre mot de passe. Le numéro fiscal qui apparaît sur votre avis d’imposition est composé de 13 chiffres. Une fois arrivé sur la page d’accueil de votre espace personnel, cliquez sur l’onglet « Accéder à la déclaration en ligne » pour commencer à remplir votre avis d’imposition.

Déclaration automatique

Il est possible que votre déclaration d’impôt soit automatique. En effet, depuis la déclaration de revenus, certains contribuables dont la situation fiscale n’a pas changé en comparaison avec l’année précédente sont concernés par la déclaration automatique de leurs revenus. Si vous êtes dans ce cas, il vous suffit de vérifier votre déclaration automatique. Avant de commencer, un message vous indique que la déclaration en ligne est préremplie en fonction des informations renseignées l’année précédente.

Dans un premier temps, l’administration fiscale vous demande si un changement de situation est survenu au cours de l’année. Ces événements doivent être signalés au fisc car ils viennent modifier votre situation fiscale, notamment le calcul relatif aux parts fiscales. Attention, votre adresse postale doit correspondre à votre lieu de résidence principale.

Les différentes rubriques de la déclaration

Une fois, tous vos renseignements personnels mis à jour, vous passez à l’étape suivante : déclarer les revenus perçus l’année passée. Un message s’affiche vous informant que, dans le cadre du prélèvement à la source, l’administration fiscale a pré-rempli cette partie avec les revenus transmis par vos employeurs, caisses de retraite et établissements financiers. Cliquez alors sur « Ok ».

Rubrique 2042 IOM : Salaires et traitements

Cette rubrique concerne les revenus issus des salaires et des traitements. Elle est pré-remplie par l’administration. Il vous suffit donc, à l’aide de vos bulletins de salaire, de vérifier les montants indiqués. Si vous notez des erreurs, utilisez l’outil « crayon » pour modifier les montants inscrits dans les cases, puis cliquez sur « Valider » pour confirmer.

Dans la rubrique « Traitements et salaires », vous pouvez choisir l’option « frais réels », si vous préférez déclarer les frais professionnels engagés au cours de l’année. En cliquant sur cette option, vous devrez renseigner ensuite le nombre et le type de véhicule utilisé pour vos trajets professionnels, le type de carburant ainsi que la puissance administrative du véhicule. Dans la case dédiée, indiquez le nombre de kilomètres parcourus afin que le barème kilométrique puisse être appliqué. À la fin de cette étape, vous avez la possibilité de signaler à l’administration fiscale que vous n’êtes pas totalement sûr des montants renseignés.

Rubrique : Pensions et retraites

La rubrique « pensions et retraites » de l’avis d’imposition concerne les contribuables percevant une pension ou retraite. Elle se présente de la même manière que la rubrique « Traitements et salaires ». Les cases sont également pré-remplies par le fisc en fonction des informations fournies par les caisses de retraite dont vous dépendez. Il vous suffit donc de vérifier les montants indiqués et de corriger si nécessaire.

Rubrique : Revenus des placements financiers

Cette rubrique concerne les contribuables qui détiennent des placements financiers. En effet, ces derniers doivent être déclarés à l’administration fiscale. PEA ou autres doivent y être indiqués dans les cases correspondantes.

Rubrique : Revenus fonciers

La rubrique « revenus fonciers » s’adresse aux propriétaires-bailleurs. Dans la case 4BA, indiquez les revenus issus de vos loyers perçus au cours de l’année passée. En cas de déficit foncier, renseignez le montant dans la case correspondante.

Rubrique : Charges et crédits d’impôt

Au même titre que les rubriques citées précédemment, la rubrique « Charges et crédits d’impôt » n’apparaît que si vous l’avez préalablement cochée. Cette rubrique est destinée aux charges supportées par le contribuable et qui font l’objet d’une réduction spécifique ou d’un crédit d’impôt. Il faut déclarer, par exemple, les dons aux associations, les cotisations syndicales versées, l’emploi à domicile, les travaux de restauration dans le cadre de la loi Malraux, les souscriptions aux parts de PME, FCP ou FIP, etc. Un menu vous proposant tous les formulaires annexes apparaît.

Résumé et validation de la déclaration

Une fois, l’étape de déclaration des revenus remplie, vous pourrez accéder au résumé de votre avis d’imposition. Vous pourrez alors vérifier en un clin d’œil les rubriques remplies et les montants correspondants. Attention, la saisie du RIB et l’acceptation de l’utilisation des coordonnées bancaires sont obligatoires pour valider votre déclaration de revenus. En cas d’erreur, vous pouvez procéder à des corrections en cliquant sur le bouton « corriger ma déclaration », en bas à gauche.

Et voilà, vous avez atteint la dernière étape ! En cas d’erreur, vous pouvez encore modifier les informations remplies jusqu’à une date limite indiquée sur cette page. Enfin, le fisc vous propose de télécharger une version PDF de votre avis d’imposition. Conservez ce document précieusement en cas d’erreur ou de contrôle. Votre taux de prélèvement à la source vous est indiqué. Vous accédez alors à un espace dédié à la gestion du taux de prélèvement à la source. Vous pouvez alors signaler une évolution de vos revenus ou décider de ne pas transmettre votre taux à votre employeur.

Que faire si vous n'avez pas reçu votre déclaration ?

Un contribuable qui n’a pas encore reçu sa déclaration de revenus papier préremplie ne doit pas s’inquiéter. Pour les personnes qui n’ont pas déclaré en ligne, les derniers formulaires de déclaration des revenus doivent être envoyés par l’administration au plus tard à la fin du mois d’avril, sachant que les délais d’acheminement peuvent varier selon l’endroit où l’on vit.

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En effet, vous pourriez avoir opté par mégarde pour la déclaration 100% dématérialisée. Ce qui revient à ne plus recevoir sa déclaration de revenus sous forme papier.

Si votre déclaration est bel et bien disponible dans votre espace personnel (bouton « Accéder à la déclaration en ligne » de l’espace particulier), vous n’avez plus qu’à valider les informations pré-remplies directement sur le site impots.gouv.fr en procédant à la déclaration étape par étape. Il peut y avoir, en complément, des cases à remplir pour les porter à la connaissance du fisc.

Également concernés par la déclaration sur Internet, les primo-déclarants âgés d’au moins 20 ans au 1er janvier doivent avoir reçu une lettre de l’administration avec leurs identifiants de connexion.

La déclaration de revenus demeure une obligation, il est donc nécessaire de se procurer un formulaire auprès de son centre des impôts ou à télécharger sur impots.gouv.fr lorsqu’on ne bénéficie pas du nouveau service de déclaration automatique des revenus et que l’on se trouve dans l’impossibilité de déclarer en ligne. Et bien sûr de déclarer ses revenus pour éviter une pénalité de 10% du montant de l’impôt dû. Par ailleurs, les Caisses d’allocations familiales (Caf) recommandent aux contribuables, même non imposables, de déclarer leurs revenus.

En se rendant sur place, les agents du fisc peuvent remettre une copie du formulaire de déclaration pré-remplie manquant ou indiquer la marche à suivre pour déclarer en ligne.

Il reste la possibilité de télécharger une feuille d’impôt papier en effectuant une recherche de formulaires sur le site impots.gouv.fr. Il suffit dès lors de renseigner l’année et le numéro d’imprimé pour avoir accès à la déclaration à imprimer.

Conséquences d'une déclaration tardive ou inexacte

Ne pas déclarer vos revenus au fisc, déposer votre déclaration hors délai ou déposer une déclaration inexacte vous expose à des sanctions. Si vous ne respectez pas ces délais, vous pouvez rattraper le coup en déposant une déclaration tardive. Mais vous risquez alors de subir certaines pénalités. Le retard de production de votre déclaration vous expose en effet à une double sanction.

Le paiement d'un intérêt de retard de 0,20% par mois, décompté du 1er juillet de l'année suivant celle d'encaissement des revenus jusqu'au dernier jour du mois au cours duquel la déclaration est déposée.
Une majoration égale à 10% de l'impôt dû au fisc en cas de dépôt d'une déclaration tardive spontanément ou dans les 30 jours suivant la réception d'une mise en demeure de déclarer vos revenus.

Ne pas déposer de déclaration entraine l'application des pénalités et majorations pour dépôt tardif. De plus, vous êtes susceptible d'être imposé d'office. Cette procédure est envisageable si vous ne régularisez pas votre situation dans les 30 jours suivant la réception d'une mise en demeure.

L'imposition d'office aboutit à calculer votre impôt à partir d'une évaluation des revenus et charges faites par le fisc, sans que vous puissiez exposer vos arguments. Vous pouvez contester cette imposition devant le tribunal en prouvant que les éléments retenus sont inexacts. Le fisc doit vous les communiquer 30 jours au moins avant la mise en recouvrement de l'impôt.

Une fois l'imposition recouvrée, vous pouvez déposer une réclamation devant le tribunal administratif, afin d'obtenir une décharge ou une réduction de l'impôt à payer. Pour prouver vos dires, vous pouvez établir le montant exact de vos revenus. Vous pouvez aussi démontrer que la méthode d'évaluation aboutit à des résultats exagérés et proposer une méthode plus conforme à la réalité.

Les inexactitudes ou les omissions relevées dans vos déclarations de revenus qui ont pour effet de minorer votre impôt ou de majorer une dette du fisc à votre profit donnent aussi lieu à l'application de pénalités. Si vous corrigez votre erreur en déposant une déclaration rectificative, vous supporterez un intérêt de retard divisé par deux (0,1 % par mois). En revanche, c'est le taux normal de 0,2 % par mois qui s'appliquera si c’est le fisc qui s’aperçoit de votre erreur, et votre impôt supplémentaire majoré de 10 %. Par exception, vous échapperez à l’intérêt de retard si votre erreur commise de bonne foi ne dépasse pas 5 % de vos revenus imposables.

Si vous avez sciemment commis une erreur en remplissant votre déclaration dans le but de minorer votre impôt, et que le fisc s'en aperçoit, vous supporterez une majoration de 40 % pour manquement délibéré (et l'intérêt de retard de 0,2 %). Si vous avez commis des manœuvres frauduleuses, la majoration grimpera à 80 %.

Le défaut de paiement ou le paiement tardif de l'impôt sur le revenu entraîne l'application d'une majoration de 10% de vos impôts. Cette majoration s'applique sur les impôts qui n'ont pas été payés dans les 45 jours suivant leur date de recouvrement.

Comment DÉCLARER ses revenus sur le site des IMPÔTS en 2025 ?

Comment corriger une erreur sur votre déclaration ?

Si, à la réception de votre avis d'impôt, vous constatez un oubli ou une erreur, la correction en ligne de votre déclaration depuis votre espace Particulier est le moyen le plus rapide. Ce service est habituellement ouvert de début août à fin novembre de l’année N pour les revenus de N-1 déclarés en N. Il vous permet de modifier votre déclaration de revenus, mais aussi les éléments liés à l’impôt sur la fortune immobilière.

Vous pouvez signaler un changement de situation de famille ou un changement d'adresse. Lors de votre déclaration en ligne « rectificative », il vous suffira de confirmer ces modifications ou, s'agissant d'un déménagement, d'indiquer une nouvelle adresse.

À noter : la déclaration en ligne ne permet pas le signalement de plusieurs changements de situation de famille dans l'année. Dans ce cas, le dépôt d'une déclaration papier est nécessaire.

Si vous ne pouvez pas corriger votre déclaration, vous pouvez faire une réclamation par courrier adressé au service dont les coordonnées figurent en entête de votre avis d'imposition. Toutefois, la réclamation en ligne via votre espace Particulier est à privilégier car elle permet d'obtenir un accusé de réception et vous assure de l'envoi de votre demande au service compétent.

La demande peut être effectuée jusqu'au 31 décembre de la 2ème année qui suit la mise en recouvrement de l'avis d'impôt. Si vous choisissez d'agir depuis votre espace particulier, pensez à joindre l'ensemble des justificatifs utiles au traitement de votre demande.

Aide et assistance pour la déclaration

Vous pouvez contacter votre service des impôts des particuliers dont le numéro est indiqué sur votre avis d'imposition. Vous pouvez également appeler le numéro non surtaxé 0 809 401 401 disponible du lundi au vendredi entre 8 h 30 et 19 h.

Vous pouvez aussi passer par la messagerie sécurisée en vous connectant à votre espace Particulier du site impots.gouv.fr, en cliquant sur « Messagerie sécurisée » qui se trouve en haut à droite de la page. Vous pourrez poser votre question à un agent de l'administration fiscale.

Si vous avez un doute, un changement important de situation au cours de l'année ou un problème pour remplir votre déclaration de revenus, vous pouvez prendre un rendez-vous avec un agent des Finances publiques. Dans ce cas, connectez-vous sur votre espace Particulier sur le site impots.gouv.fr, cliquez sur la rubrique « Contacts et RDV » en haut à droite de la page puis cliquez sur « Prendre rendez-vous ».

Vous pourrez choisir entre un rendez-vous par téléphone, par visioconférence ou sur place, au guichet, et choisir le créneau disponible. Pour finaliser votre demande, vous devrez indiquer vos nom et prénom, votre numéro fiscal, un numéro de téléphone et une adresse de courriel. Vous pourrez également modifier ou annuler votre rendez-vous si vous avez un empêchement. Une carte vous permet de retrouver les points d'accueil des Finances publiques.

Vous pouvez retrouver les agents DGFiP dans les espaces France Services mais aussi lors de rendez-vous ou de permanences en mairie, ou par visioconférence. Ils pourront répondre à toutes vos questions en ayant accès à votre dossier. Les France Services proposent aussi un accompagnement et vous guident dans vos démarches en ligne, suivant votre niveau d’autonomie.

Des experts-comptables accompagnent aussi gratuitement les contribuables dans la déclaration de leurs revenus via le service Allô impôt. Un numéro vert est mis à votre disposition de 9 h à 18 h : 0 800 06 54 32

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